Mise à jour RCS : le 11/06/2026
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
Active
•0763.802.447
Adresse
19 Onze-Lieve-Vrouwstraat Box 1 8850 Ardooie
Activité
Activities of certified accountants (tax experts)
Effectif
Entre 1 et 4 salariés
Création
18/02/2021
Dirigeants
Informations juridiques
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
Numéro
0763.802.447
SIRET (siège)
2.317.357.219
Forme juridique
Société à responsabilité limitée
Numéro de TVA
BE0763802447
EUID
BEKBOBCE.0763.802.447
Situation juridique
normal • Depuis le 18/02/2021
Activité
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
Code NACEBEL
69.201•Activities of certified accountants (tax experts)
Domaines d'activité
Professional, scientific and technical activities
Finances
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
| Performance | 2023 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Marge brute | € | 113.4K | 30.7K | 5.3K |
| EBITDA - EBE | € | 37.9K | 6.9K | 3.0K |
| Résultat d’exploitation | € | 37.9K | 6.9K | 3.0K |
| Résultat net | € | 26.1K | 4.8K | 1.7K |
| Croissance | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Taux de croissance du CA | % | 270,022 | 477,896 | 0 |
| Taux de marge d'EBITDA | % | 33,375 | 22,546 | 56,185 |
| Autonomie financière | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Trésorerie | € | 33.3K | 48.5K | 43.9K |
| Dettes financières | € | 20.2K | 10.5K | 0 |
| Dette financière nette | € | -13.1K | -38.0K | -43.9K |
| Solvabilité | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Fonds propres | € | 297.6K | 271.5K | 66.7K |
| Rentabilité | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Marge nette | % | 22,996 | 15,606 | 31,742 |
Dirigeants et représentants
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
2 dirigeants et représentants
Qualité : Director
Depuis le : 18/02/2021
Qualité : Director
Depuis le : 18/02/2021
Cartographie
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
Documents juridiques
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
2 documents
Collectieve Tax Accountants - coördinatie 2022
Collectieve Tax Accountants - coördinatie 2022
03/08/2022
Collectieve Tax Accountants - coördinatie 2021
Collectieve Tax Accountants - coördinatie 2021
18/02/2021
Comptes annuels
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
3 documents
Comptes sociaux 2023
29/04/2024
Comptes sociaux 2022
28/04/2023
Comptes sociaux 2021
30/04/2022
Établissements
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
1 établissement
2.317.357.219
Actif
Adresse : 19 Onze-Lieve-Vrouwstraat Box 1 8850 Ardooie
Date de création : 18/02/2021
Activité : 69.201• Activities of certified accountants (tax experts)
Publications
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
3 publications
Statuts, Divers, Capital, Actions
12/08/2022
Description : In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie Luik B
na neerlegging van de akte ter griffie
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
Griffie
aan het
Belgisch
behouden
Voor-
Staatsblad
Mod PDF 19.01
Ondernemingsnr : 0763802447
Naam
(voluit) : COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Onze-Lieve-Vrouwstraat 19 bus 1
: 8850 Ardooie
Onderwerp akte : KAPITAAL, AANDELEN, STATUTEN (VERTALING, COORDINATIE, OVERIGE WIJZIGINGEN), DIVERSEN
Uittreksel uit de notulen van de buitengewone algemene vergadering van de aandeelhouders van de Besloten Vennootschap “COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS”, met zetel gevestigd te 8850 Ardooie, Onze-Lieve-Vrouwstraat 19 bus 1, opgericht bij akte verleden voor ondergetekende notaris Christophe Vandeurzen te Koekelare op 18 februari 2021, bekendgemaakt in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad op 22 februari daarna onder nummer 21311533. Bij akte verleden voor het ambt van notaris Christophe Vandeurzen te Koekelare op 3 augustus 2022, ter registratie op het kantoor Rechtszekerheid van Oostende aangeboden, werden onder meer de volgende besluiten goedgekeurd:
Beslissing tot verhoging van de beschikbare eigenvermogensrekening De vergadering besluit met éénparigheid van stemmen om de beschikbare eigenvermogensrekening te vermeerderen met tweehonderdduizend euro (200.000,00 €), om ze te brengen van vijfenzestigduizend euro (65.000,00 €) op tweehonderdvijfenzestigduizend euro (265.000,00 €). De vergadering beslist dat deze verhoging van de beschikbare eigenvermogensrekening zal verwezenlijkt worden door een inbreng in geld en dat zij gepaard zal gaan met de uitgifte van:
• Twintigduizend tweehonderddertig (20.230) nieuwe aandelen van de categorie A, die dezelfde rechten en voordelen bieden als de bestaande aandelen van de categorie A, en die in de winsten zullen delen pro rata temporis vanaf de inschrijving.
• Negentienduizend zevenhonderdzeventig (19.770) nieuwe aandelen van de categorie E, die dezelfde rechten en voordelen bieden als de bestaande aandelen van de categorie E, en die in de winsten zullen delen pro rata temporis vanaf de inschrijving.
Er zal onmiddellijk in geld ingeschreven worden op de nieuwe aandelen, tegen de prijs van vijf euro (5,00 €) per aandeel en ieder nieuw aandeel van de categorie A en E zal onmiddellijk volgestort worden tot beloop van honderd procent (100%).
Vaststelling van de verhoging van de beschikbare eigenvermogensrekening De vergadering stelt vast en verzoekt mij, notaris, akte te nemen van het feit dat de voormelde verhoging van de beschikbare eigenvermogensrekening van tweehonderdduizend euro (200.000,00 €) werd verwezenlijkt, en dat de beschikbare eigenvermogensrekening aldus daadwerkelijk werd gebracht op tweehonderdvijfenzestigduizend euro (265.000,00 €), vertegenwoordigd door:
• Vijfentwintigduizend achthonderdtwintig (25.820) aandelen van de categorie A; • Duizend driehonderd (1.300) aandelen van de categorie B.
• Zeshonderdvijftig (650) aandelen van de categorie C.
• Nul (0) aandelen van de categorie D.
• Vijfentwintigduizend tweehonderddertig (25.230) aandelen van de categorie E. • Totaal: drieënvijftigduizend (53.000) aandelen.
Ingevolge de aanpassing van het aantal aandelen, beslist de algemene vergadering met éénparigheid van stemmen om de tekst van artikel 6 (“Categorieën van aandelen”) aan te passen, als volgt.
*22351660*
Neergelegd
10-08-2022
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 12/08/2022 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
De nieuwe tekst van artikel 6 (“Categorieën van aandelen”) zal luiden als volgt: “Artikel 6. Categorieën aandelen
De categorieën van de aandelen hebben volgende specificaties, dewelke in de statuten onder desbetreffende hoofdstukken worden hernomen waar nodig.
Er worden 4 categorieën aandelen gecreëerd, allen op naam en voorzien van een volgnummer: - A-categorie-aandelen
De in de oprichtingsakte bepaalde “oprichters” worden aanschouwd als A-categorie-aandeelhouder. Het bezitten van A-categorie aandelen, alsook iedere nieuwe uitgifte van A-categorie aandelen is enkel mogelijk voor personen, dewelke enerzijds tevens een bestuurdersmandaat opnemen binnen de vennootschap, alsook anderzijds een door ITAA erkende titel bezit van hetzij “Certified Accountant”, hetzij “Certified Tax Advisor”
De vennootschap heeft vijfentwintigduizend achthonderdtwintig (25.820) A-aandelen gecreëerd. Elke A-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke A-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere A-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht)
- B-categorie-aandelen
Het bezitten van B-categorie aandelen, alsook iedere nieuwe uitgifte van B-categorie aandelen is enkel mogelijk voor personen, dewelke een door ITAA erkende titel bezit van hetzij “Certified Accountant”, hetzij “Certified Tax Advisor”.
De vennootschap heeft 1.300 B-aandelen gecreëerd.
Elke B-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke B-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere B-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht)
- C-Categorie-Aandelen
Op C-aandelen kan door éénieder worden ingeschreven na goedkeuring door de meerderheid van de houders van A-aandelen.
De vennootschap heeft 650 C-aandelen gecreëerd.
Elke C-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke C-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere C-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht)
- D-Categorie-Aandelen
Op D-aandelen kan enkel worden ingeschreven door personeelsleden of bestuurders van de vennootschap. Afhankelijk van zijn/haar profiel zal men kunnen intekenen op een aandelenoptieplan dewelke in afzonderlijke overeenkomst wordt opgemaakt conform huishoudelijk reglement van de vennootschap en verbonden aan bepaalde voorwaarden conform huishoudelijk reglement. De vennootschap heeft geen D-aandelen gecreëerd.
Elke D-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke D-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Indien een D-categorie aandeelhouder de vennootschap verlaat zal deze verplicht zijn/haar aandelen af te staan aan de bestaande A-aandeelhouders.
- E-Categorie-Aandelen
Op E-aandelen kan door éénieder worden ingeschreven na goedkeuring door de meerderheid van de houders van A-aandelen.
De vennootschap heeft vijfentwintigduizend tweehonderddertig (25.230) aandelen gecreëerd. Elke E-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke E-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere E-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht).”
Ontslag en herbenoeming van de heer Jelle VERSTRAETE en de heer Olivier DEBRAUWER en aanpassing van artikel 31 (“Bestuursorgaan”) van de statuten.
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 12/08/2022 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
De vergadering beslist met éénparigheid van stemmen om de heer VERSTRAETE Jelle Jeroen, geboren te Roeselare op 28 maart 1990, wonende te 8610 Kortemark, Staatsbaan 89 en de heer DEBRAUWER Olivier Paul Juliaan, geboren te Brugge op 12 maart 1990, wonende te 8700 Tielt, Georges Pannemaekerstraat 21, te ontslaan als statutaire bestuurders van de vennootschap, en beslist om hen onmiddellijk te herbenoemen als niet-statutaire “bestuurders” van de vennootschap voor onbepaalde duur, met ingang van heden.
De heer Jelle VERSTRAETE en de heer Olivier DEBRAUWER zijn hier aanwezig. Zij aanvaarden, elk afzonderlijk, hun ontslag als statutair bestuurder en hun herbenoeming als niet-statutair bestuurder van de vennootschap, en zij bevestigen dat zij niet getroffen zijn door enige maatregel of besluit dat zich daartegen verzet.
De vergadering besluit om de volgende tekst te schrappen uit artikel 31 (“Bestuursorgaan”) van de statuten:
“De heer Olivier Debrauwer en de heer Jelle Verstraete, beiden hier aanwezig, worden aangesteld als statutaire bestuurders van de vennootschap. Zij verklaren hun mandaat als statutair bestuurder te aanvaarden en bevestigen dat zij niet getroffen zijn door een rechterlijk verbod of maatregel die zich hiertegen verzet.
De duurtijd van het mandaat van deze bestuurders is onbeperkt, en hun afzetting zal slechts uitgesproken worden hetzij met eenparigheid van stemmen van alle aandeelhouders met stemrechten, hetzij om wettige redenen, wanneer de algemene vergadering hiertoe besluit met inachtneming van de vereisten voor een statutenwijziging.”
Aanpassing artikel 33 (externe vertegenwoordigingsbevoegdheid) en artikel 34 (dagelijks bestuur) van de statuten.
De vergadering besluit met éénparigheid van stemmen om de artikelen 33 en 34 van de statuten aan te passen.
De tekst van het nieuwe artikel 33 (“Externe vertegenwoordigingsbevoegdheid”) luidt als volgt: “Artikel 33. Externe vertegenwoordigingsbevoegdheid
Iedere bestuurder afzonderlijk, ook wanneer er meerdere zijn, vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als verweerder.
Met betrekking tot alle handelingen die de vennootschap verbinden voor een bedrag dat de som van tienduizend euro (10.000,00 €) overschrijdt, is evenwel de gezamenlijke handtekening van minstens twee, op dat moment benoemde bestuurders vereist.
Deze beperking van bevoegdheid kan in beginsel niet worden ingeroepen tegen derden. De bestuurders kunnen gevolmachtigden van de vennootschap aanwijzen. Alleen bijzondere en beperkte volmachten voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen zijn geoorloofd. De gevolmachtigden verbinden de vennootschap, binnen de perken van de hun verleende volmacht, onverminderd de verantwoordelijkheid van de bestuurders in geval van overdreven volmacht. Ten aanzien van derden zal de gevolmachtigde het bewijs van zijn aanstelling kunnen leveren door een exemplaar voor te leggen van de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad waarin zijn aanstelling werd bekendgemaakt.
Dergelijke volmachten vereisen goedkeuring door alle benoemde bestuurders van de vennootschap, op het moment van toekenning van de volmacht door middel van schriftelijke besluitvorming op het volmacht.”
De tekst van het nieuwe artikel 34 (“Dagelijks bestuur”) luidt als volgt: “Artikel 34. Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel dragen van gedelegeerd bestuurder, of aan één of meer directeurs. Het bestuursorgaan bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk optreden. De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere volmachten verlenen aan iedere lasthebber. Het bestuursorgaan stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de gedelegeerden tot het dagelijks bestuur. Het kan hen op elk ogenblik ontslaan.
Volgende handelingen worden niet beschouwd als dagelijks bestuur:
1) Elke afzonderlijke handeling of meerdere handelingen samen die de vennootschap verbindt of verbinden voor meer dan tienduizend euro (10.000,00 €), langs kosten-of uitgavenzijde. 2) Elke afzonderlijke handeling of meerdere handelingen samen die een verbintenis uitmaken in hoofde van de vennootschap die niet kunnen worden opgezegd door de vennootschap binnen een termijn van zes (6) maanden.
3) Onafhankelijk van het bedrag:
- Het aankopen en/of verkopen van participaties en van onroerende goederen; - Het aangaan en afsluiten van kredieten en leningen;
- Het bezwaren van activa van de vennootschap met een recht in rem (pand of hypotheek).” Machtigingen
De vergadering verleent alle bevoegdheden:
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 12/08/2022 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
• Aan de nietstatutaire bestuurders: de heer Jelle VERSTRAETE en de heer Olivier DEBRAUWER, voornoemd, om elk afzonderlijk alle hierboven geakteerde besluiten uit te voeren, en om alle formaliteiten te vervullen inzake het rechtspersonenregister, BTWadministratie, sociaal verzekeringsfonds, sociale secretariaten en andere fiscale- en diverse administraties, met mogelijkheid tot indeplaatsstelling.
• Aan ondergetekende notaris Christophe VANDEURZEN om de statuten te coördineren en neer te leggen en om de nodige administratieve formaliteiten te vervullen voor de publicatie in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad.
Deze machten hebben betrekking op alle mogelijke wijzigingen, inschrijvingen, doorhalingen en andere formaliteiten en dit voor alle beslissingen die ooit genomen werden of zullen genomen worden.
Voor gelijkvormig analytisch uittreksel
Notaris Christophe Vandeurzen te Koekelare
Overeenkomstig artikel 173 punt 1° bis van het Wetboek van registratie-, hypotheek en griffierechten, hierbij neergelegd een afschrift van het proces-verbaal van buitengewone algemene vergadering, onderhandse volmacht en de statuten.
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 12/08/2022 - Annexes du Moniteur belge
Siège social
15/04/2022
Description : Mod DOC 19.01
In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie
ha neerlegging van de akte ter griffie
behoud ONDESINEMINGSRECHTBANK GENT m het IN
= MMMM 06 am “= *22048114* | Griffie
UT oee ve TTT | ! Ondernemingsnr : 0763 802 447 ! Naam
: woluit) : Collectieve Tax Accountants
: (verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel: Stationsstraat 21, 8850 Ardooie
Onderwerp akte : Wijziging Adres
Uit de notulen van de raad van bestuur gehouden op 05 april 2022 om 10:00 uur op de maatschappelijke zetel blijkt het volgende:
De raad van bestuur beslist met eenparigheid van stemmen om de maatschappelijke zetel van de vennootschap vanaf heden te verplaatsen naar 8850 Ardooie, Onze-Lieve-Vrouwstraat 19 bus 1.
Collectieve Tax Accountants
Verstraete Jelle
Bestuurder
Op de laatste blz. van Luik B vermelden, Voorkant: Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de persofo)n(en)
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Achterkant: Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type “Mededelingen’).
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 15/04/2022 - Annexes du Moniteur belge
Rubrique Constitution
22/02/2021
Description : In de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad bekend te maken kopie Luik B
na neerlegging van de akte ter griffie
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
Griffie
aan het
Belgisch
behouden
Voor-
Staatsblad
Mod PDF 19.01
Ondernemingsnr :
Naam
(voluit) : COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
(verkort) :
Rechtsvorm : Besloten Vennootschap
Volledig adres v.d. zetel Stationsstraat 21
: 8850 Ardooie
Onderwerp akte : OPRICHTING
Er blijkt uit een akte verleden voor notaris Christophe Vandeurzen te Koekelare op 18 februari 2021, ter registratie op het kantoor Rechtszekerheid te Oostende aangeboden, dat volgende besloten vennootschap werd opgericht:
Rechtsvorm – Benaming
De vennootschap heeft de vorm van een besloten vennootschap, afgekort BV. Haar naam luidt “COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS”, afgekort “C.T.A.”, of “C.T.ACCOUNTANTS”. De volledige naam en de afgekorte naam mogen gezamenlijk of elk afzonderlijk worden gebruikt. Steeds dient de vermelding besloten vennootschap of BV te worden toegevoegd.
Zij is een vennootschap ingeschreven bij het Instituut van de Belastingadviseurs en de Accountants met de hoedanigheid van erkend rechtspersoon.
Zetel
De zetel is gevestigd in het Vlaams Gewest.
De vennootschap kan, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, administratieve zetels, agentschappen, werkhuizen, stapelplaatsen en bijkantoren vestigen in België of in het buitenland. De vennootschap mag, bij enkel besluit van het bestuursorgaan, exploitatiezetels oprichten of opheffen wanneer en waar zij het nodig acht, voor zover dit geen wijziging veroorzaakt inzake het op de vennootschap toepasselijke taalregime.
Het bestuursorgaan kan zonder statutenwijziging de zetel van de vennootschap verplaatsen volgens de wettelijke bepalingen opgenomen in het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Voorwerp
De vennootschap heeft tot voorwerp zowel in België als in het buitenland, voor eigen rekening of voor rekening van derden, of door deelname van dezen:
De vennootschap heeft tot voorwerp de werkzaamheden van gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur, zoals omschreven in de artikelen 3 en 6 van de wet van zeventien maart tweeduizendnegentien betreffende de beroepen van accountant en belastingadviseur, evenals het uitoefenen van alle hiermee verenigbare activiteiten.
Behoren met name tot de activiteiten van de gecertificeerde accountant: 1° de boekhouding en de boekhoudkundige diensten organiseren en advies verstrekken inzake de boekhoudkundige organisatie bij ondernemingen;
2° het bepalen van de resultaten en het opmaken van de jaarrekening conform de wettelijke bepalingen ter zake;
3° het openen, het houden, het centraliseren en het sluiten van boekingen, geschikt voor het opmaken van de rekeningen;
4° alle boekhoudstukken nazien en corrigeren die niet leiden tot een attestering of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
5° de analyse met boekhoudtechnische procedés van de positie en werking van ondernemingen vanuit het oogpunt van hun kredietwaardigheid, rentabiliteit en risico's die niet leidt tot een attestering of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven; 6° zowel privé- als gerechtelijke expertise met betrekking tot de boekhouding van
*21311533*
Neergelegd
18-02-2021
0763802447
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
ondernemingen;
7° elke opdracht bedoeld in 4° tot en met 6° uitgevoerd door een gecertificeerd accountant, andere dan de gebruikelijke beroepsbeoefenaar, die leidt tot een attestering of een expertiseverslag bestemd om aan derden te worden afgegeven;
8° andere opdrachten waarvan de uitvoering bij of krachtens de wet zijn voorbehouden aan de gecertificeerd accountant;
9° het verstrekken van advies in alle fiscale aangelegenheden;
10° het bijstaan van de belastingplichtige bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen; 11° het vertegenwoordigen van de belastingplichtige bij de belastingdiensten; 12° het organiseren van administratieve diensten en advies verstrekken over de administratieve organisatie van ondernemingen.
Behoren met name tot de activiteiten van de gecertificeerde belastingadviseur: 1° advies verstrekken in alle fiscale aangelegenheden;
2° de belastingplichtige bijstaan bij het nakomen van zijn fiscale verplichtingen; 3° de belastingplichtige vertegenwoordigen bij de belastingdiensten. Zij oefent tevens alle aanverwante activiteiten uit die verenigbaar zijn met het beroep, voor zover toegelaten door de deontologische en wettelijke beginselen en de reglementen van het Instituut waarvan die persoon deel van uitmaakt, zoals:
- Juridische dienstverlening die verband houden met de werkzaamheden van de beroepsbeoefenaar;
- Het verstrekken van adviezen in statistische, economische, financiële en administratieve aangelegenheden,
- Het uitvoeren van allerlei studies en werkzaamheden dienaangaande, met uitzondering van beleggingsadvies en de activiteiten waarvoor een bijkomende erkenning vereist is en/of die door de wet voorbehouden zijn aan andere beroepen;
- Het verstrekken van advies en bijstand over de sociaIe wetgeving, loonberekeningen of het verlenen van bijstand bij het vervullen van bepaalde sociaalrechtelijke formaliteiten. - Activiteiten van juridische en economische aard die verenigbaar zijn met de deontologie van het beroep
- Uitoefening van activiteiten van syndicus
- Vereffenaar van andere vennootschappen
- Het uitoefenen van bestuursmandaten bij andere rechtspersonen die zijn ingeschreven in het openbaar register van het Instituut. (ITAA)
Zij mag rechtstreeks of onrechtstreeks via inbreng, fusie, inschrijving of op iedere ander manier enkel deelnemingen bezitten in andere rechtspersonen in overeenstemming met de deontologie en de reglementering van het beroep.
Zij kan binnen de wettelijke en deontologische grenzen, hetzij alleen, hetzij met anderen, rechtstreeks of onrechtstreeks, en uitsluitend voor eigen rekening, alle roerende, onroerende of financiële handelingen verrichten die rechtstreeks of onrechtstreeks in verband staan met haar voorwerp of die van aard zijn om geheel of gedeeltelijk de verwezenlijking van dit voorwerp rechtstreeks of onrechtstreeks te bevorderen.
De vennootschap kan haar geldmiddelen beleggen in roerende of onroerende goederen, met uitsluiting van iedere activiteit die onverenigbaar is met het beroep.
De vennootschap zal haar beroepsactiviteit uitoefenen overeenkomstig het wettelijk, reglementair en normatief kader dat op haar van toepassing is.
De vennootschap kan in ondergeschikte orde als voorwerp hebben
- het ontwikkelen, ontwerpen, kopen, verkopen, huren of verhuren, in licentie nemen of geven van eender welk intellectueel recht, zoals -doch niet beperkt tot -merken, tekeningen, logo’s, octrooien, patenten, know-how, expertise of enig andere immateriële vaste activa, ter vergemakkelijking van de uitvoering van haar voorwerp.
Duur
De vennootschap wordt opgericht voor een onbepaalde duur.
De vennootschap kan ontbonden worden bij besluit van de algemene vergadering die beraadslaagt zoals inzake statutenwijziging.
Oprichters
1. De heer DEBRAUWER Olivier Paul Juliaan, geboren te Brugge op 12 maart 1990, echtgenoot van mevrouw SEYS Ellen, wonende te 8700 Tielt, Georges Pannemaekerstraat 21. Hij verklaart gehuwd te zijn te Tielt op 24 april 2020 onder het beheer van het wettelijk stelsel bij gebrek aan huwelijkscontract, naar verklaring ongewijzigd tot op heden. 2. De heer VERSTRAETE Jelle Jeroen, geboren te Roeselare op 28 maart 1990, wettelijk samenwonende partner van mevrouw VANROOSE Annelore, wonende te 8610 Kortemark, Staatsbaan 89.
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
Inbrengen
Comparanten verklaren dat op de dertienduizend (13.000) aandelen onmiddellijk in geld werd ingetekend voor de prijs van vijf euro (5,00 €) per stuk, als volgt:
- door de heer DEBRAUWER Olivier, voornoemd sub 1: tweeduizend zevenhonderdvijfennegentig (2.795) aandelen.
- door de heer VERSTRAETE Jelle, voornoemd sub 2: tweeduizend zevenhonderdvijfennegentig (2.795) aandelen.
Totaal: dertienduizend (13.000) aandelen of de totaliteit van de inbrengen. TITEL II: EIGEN VERMOGEN – INBRENGEN – VOORKEURRECHT – UITTREDING EN UITSLUITING
Aanvangsvermogen
De inbrengen worden gekwalificeerd als beschikbaar eigen vermogen. Als vergoeding voor de inbrengen werden dertienduizend (13.000) aandelen uitgegeven. Enkel gecertificeerde accountants (“certified Accountant”) en gecertificeerde belastingadviseurs (“certified taks advisor”) die lid zijn van het ITAA (Institute for Taks Advisors and Accountants) mogen wettelijk in het bezit zijn van de meerderheid van de stemrechten, zodat enkel zij een beslissende invloed kunnen uitoefenen op de oriëntatie van het beleid van de vennootschap. Geen persoon of belangengroepering bezit rechtstreeks of onrechtstreeks een deel van het vermogen en/of van de stemrechten die van aard is om de uitoefening van het beroep of de onafhankelijkheid van de gecertificeerde accountants en gecertificeerde belastingadviseurs die namens de vennootschap een opdracht uitvoeren, in het gedrang te brengen, alsmede de naleving door hen van de regels die inherent zijn aan hun statuut en hun deontologie. De aandeelhouders en/of houders van stemrechten die geen lid zijn van het Instituut, mogen zich als natuurlijke persoon niet bevinden in een toestand dat
Iedere aandeelhouder, bestuurder of een lid van het directiecomité dat optreedt in naam en voor rekening van de rechtspersoon, moet voldoen aan onderstaande voorwaarden: • zij moet onderdaan zijn van een lidstaat;
• zij werden niet beroofd van hun politieke en burgerlijke rechten;
• zij niet, zelfs niet gedeeltelijk, de schuldkwijtschelding geweigerd zijn geweest met toepassing van artikel XX.173, § 3, van het Wetboek van economisch recht, niet persoonlijk aansprakelijk zijn gesteld geweest voor het geheel of een deel van de schulden van de onderneming met toepassing van artikel XX.225 of XX.227 van hetzelfde wetboek, niet het verbod opgelegd zijn geweest een onderneming uit te baten met toepassing van artikel XX.229 van hetzelfde wetboek en niet een eerherstel geweigerd zijn geweest met toepassing van artikel XX.237 van hetzelfde wetboek; • zij geen zelfs voorwaardelijke gevangenisstraf van ten minste drie maanden hebben opgelopen voor een van de misdrijven vermeld in artikel 1 van het koninklijk besluit nr. 22 van 24 oktober 1934 waarbij aan bepaalde veroordeelden en aan de gefailleerden verbod wordt opgelegd bepaalde ambten, beroepen of werkzaamheden uit te oefenen en waarbij aan de ondernemingsrechtbanken de bevoegdheid wordt toegekend dergelijk verbod op te leggen, voor een inbreuk op de wet van 20 september 1948 houdende organisatie van het bedrijfsleven, voor een inbreuk op het Wetboek van vennootschappen, het Wetboek van economisch recht, boek III, titel 3, hoofdstuk 2 en zijn uitvoeringsbesluiten, of op de fiscale wetgeving;
indien voormelde aandeelhouder, bestuurder of een lid van het directiecomité dat optreedt in naam en voor rekening van de rechtspersoon, een rechtspersoon is mag deze zich niet bevinden in een toestand dat,
• zij failliet verklaard werd;
• zij het voorwerp uitmaakt van een vonnis tot opening van een procedure van gerechtelijke reorganisatie;
• zij gerechtelijk werd ontbonden,
• zij Het voorwerp uitmaakt of heeft uitgemaakt van een gelijkaardige of administratieve maatregel in België, in een lidstaat of in een derde land of een
strafrechtelijke veroordeling opgelopen heeft die in kracht van gewijsde is getreden voor een misdrijf als bedoeld in punt 1, 4°, zelfs met uitstel, tot een geldboete van ten minste 1 500 euro, in voorkomend geval, te verhogen met de wettelijke opdeciemen, of een gelijkaardige veroordeling in een lidstaat of een derde land;
Voormelde aandeelhouder, bestuurder of lid van het directiecomité dat optreedt in naam en voor rekening van de rechtspersoon mag onder geen enkel beding een beroepsactiviteit uitoefenen die onverenigbaar is met de beroepsactiviteiten van de beroepsbeoefenaar Artikel 6. Categorieën aandelen
De categorieën van de aandelen hebben volgende specificaties, dewelke in de statuten onder desbetreffende hoofdstukken worden hernomen waar nodig.
Er worden 4 categorieën aandelen gecreëerd, allen op naam en voorzien van een volgnummer: - A-categorie-aandelen
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
De bij deze oprichtingsakte bepaalde “oprichters” worden aanschouwd als A-categorie- aandeelhouder.
Het bezitten van A-categorie aandelen, alsook iedere nieuwe uitgifte van A-categorie aandelen is enkel mogelijk voor personen, dewelke enerzijds tevens een bestuurdersmandaat opnemen binnen de vennootschap, alsook anderzijds een door ITAA erkende titel bezit van hetzij “Certified Accountant”, hetzij “Certified Tax Advisor”
Bij oprichting worden er 5.590 A-aandelen gecreëerd.
Elke A-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke A-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere A-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht)
- B-categorie-aandelen
Het bezitten van B-categorie aandelen, alsook iedere nieuwe uitgifte van B-categorie aandelen is enkel mogelijk voor personen, dewelke een door ITAA erkende titel bezit van hetzij “Certified Accountant”, hetzij “Certified Tax Advisor”.
Er worden bij oprichting 1.300 B-aandelen gecreëerd.
Elke B-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke B-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere B-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht)
- C-Categorie-Aandelen
Op C-aandelen kan door éénieder worden ingeschreven na goedkeuring door de meerderheid van de houders van A-aandelen.
Er worden bij oprichting 650 C-aandelen gecreëerd.
Elke C-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke C-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere C-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht)
- D-Categorie-Aandelen
Op D-aandelen kan enkel worden ingeschreven door personeelsleden of bestuurders van de vennootschap. Afhankelijk van zijn/haar profiel zal men kunnen intekenen op een aandelenoptieplan dewelke in afzonderlijke overeenkomst wordt opgemaakt conform huishoudelijk reglement van de vennootschap en verbonden aan bepaalde voorwaarden conform huishoudelijk reglement. Bij oprichting worden geen D-aandelen gecreëerd.
Elke D-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke D-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Indien een D-categorie aandeelhouder de vennootschap verlaat zal deze verplicht zijn/haar aandelen af te staan aan de bestaande A-aandeelhouders.
- E-Categorie-Aandelen
Op E-aandelen kan door éénieder worden ingeschreven na goedkeuring door de meerderheid van de houders van A-aandelen.
Er worden bij oprichting 5.460 E-aandelen gecreëerd.
Elke E-categorie aandeel heeft recht op 1 stemrecht op de algemene vergadering. (zie infra art. 26 Stemrecht)
Elke E-categorie aandeel geeft een gelijke recht in de winstverdeling en in het vereffeningsaldo. (zie artikel 38 winstverdeling)
Gekoppeld aan iedere E-categorie aandeelhouder is er een goedkeuringsclausule (zie artikel 15.1 goedkeuring overdracht)
Stortingsplicht
Aandelen (alle categorieën) moeten bij hun uitgifte niet worden volgestort, behoudens andersluidende uitgiftevoorwaarden.
Wanneer de aandelen niet volledig zijn volgestort, kan (kunnen) de bestuurder(s) zelfstandig beslissen over de opvraging van stortingen door de aandeelhouders, op voorwaarde van gelijke behandeling van deze aandeelhouders.
De bestuurder(s) kan (kunnen) de aandeelhouders toelaten hun aandelen vervroegd te volstorten; in
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
dat geval bepalen zij de eventuele voorwaarden waaronder deze vervroegde betalingen worden toegelaten. Deze worden beschouwd als voorgeschoten gelden.
Elk ingevorderde betaling wordt aangerekend op het geheel van de aandelen waarvan de aandeelhouder titularis is.
De aandeelhouder die na een aanmaning van één maand, betekend bij aangetekende brief, achterstaat met zijn stortingen, zal een interest berekend op de wettelijke interest, verhoogd met twee ten honderd per jaar, moeten betalen ten bate van de vennootschap te rekenen vanaf de dag der eisbaarheid der stortingen.
De bestuurder(s) kan (kunnen) bovendien, nadat een tweede aangetekend schrijven gedurende een maand onbeantwoord is gebleven, de algemene vergadering bijeenroepen teneinde overeenkomstig de procedure bepaald door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen de uitsluiting van de in gebreke gebleven aandeelhouder te horen uitspreken.
De uitgesloten aandeelhouder heeft recht op uitkering van de waarde van zijn scheidingsaandeel overeenkomstig de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De uitoefening van het stemrecht verbonden aan de aandelen waarop de stortingen niet werden uitgevoerd, wordt geschorst zolang de behoorlijk opgevraagde en opeisbare stortingen niet zijn geschied.
Het scheidingsaandeel wordt gewaardeerd conform het intern reglement. Bijkomende inbrengen in geld – voorkeurrecht
Behoudens hetgeen bepaald is Titel VII van de statuten, in geval de vennootschap slechts één aandeelhouder telt, gelden de volgende regels:
Nieuwe aandelen waarop in geld wordt ingeschreven worden het eerst aangeboden aan de bestaande aandeelhouders naar evenredigheid van het aantal aandelen dat zij bezitten tegenover de som van aandelen.
Zij kunnen hun recht van voorkeur uitoefenen gedurende een termijn van ten minste vijftien dagen te rekenen van de dag van de openstelling van de intekening.
De opening van de intekening met voorkeurrecht en het tijdvak waarin dat recht kan worden uitgeoefend, worden bepaald door het orgaan dat overgaat tot de uitgifte en worden ter kennis gebracht van de aandeelhouders per e-mail of, voor de personen waarvan de vennootschap niet over een e-mailadres beschikt, per gewone post, op dezelfde dag te verzenden als de communicaties per e-mail. Wordt dit recht niet geheel uitgeoefend, dan worden de overblijvende aandelen overeenkomstig de vorige leden eerst aangeboden aan de andere aandeelhouders, die hun recht van voorkeur volledig hebben uitgeoefend. Er wordt op dezelfde wijze te werk gegaan tot de uitgifte volledig is geplaatst of tot geen enkele aandeelhouder nog van deze mogelijkheid gebruik maakt.
Voor aandelen bezwaard met vruchtgebruik komt het voorkeurrecht toe aan de blote eigenaar, tenzij tussen de blote eigenaar en vruchtgebruiker anders overeengekomen is. De nieuwe aandelen die deze met eigen middelen verkrijgt, zijn met hetzelfde vruchtgebruik bezwaard als de oude, tenzij de vruchtgebruiker afziet van dit recht.
Bij het einde van het vruchtgebruik is de vruchtgebruiker ertoe gehouden de blote eigenaar te vergoeden voor de waarde van het vruchtgebruik van de nieuwe aandelen. Laat de blote eigenaar het recht van voorkeur onbenut, dan kan de vruchtgebruiker het uitoefenen. De nieuwe aandelen die deze met eigen middelen verkrijgt, behoren hem in volle eigendom toe. Hij is ertoe gehouden de blote eigenaar te vergoeden voor de waarde van de blote eigendom van het voorkeurrecht.
Voor in pand gegeven aandelen komt het voorkeurrecht toe aan de eigenaar-pandgever. Op de aandelen waarop niet werd ingeschreven door de aandeelhouders zoals hierboven bepaald, kan worden ingeschreven door de personen waaraan volgens de wet of de statuten de aandelen vrij mogen worden overgedragen of derden met instemming van ten minste de helft van de aandeelhouders die ten minste drie vierden van de aandelen bezitten. (rekening houdend met voormelde bepalingen opgelegd door het ITAA).
Uittreding en uitsluiting ten laste van het vennootschapsvermogen
Uittreding
Overeenkomstig de voorschriften van artikel 5:154. van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, hebben de aandeelhouders het recht uit de vennootschap uit te treden ten laste van haar vermogen.
De aandeelhouder die wenst uit te treden is, op straffe van niet-ontvankelijkheid, gehouden dit mee te delen bij middel van een aangetekende brief aan het bestuursorgaan. De uitreding kan niet geweigerd worden, met dien verstande evenwel dat: 1° dergelijke uittreding pas met ingang van het derde boekjaar na de oprichting is toegelaten; 2° de aandeelhouders slechts kunnen uittreden gedurende de eerste zes maanden van het boekjaar;
3° een aandeelhouder met al zijn aandelen uittreedt waarbij zijn aandelen worden vernietigd;
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
4° de uittreding uitwerking heeft op de laatste dag van de zesde maand van het boekjaar, en het bedrag van het scheidingsaandeel ten laatste één maand nadien moet worden betaald; 5° het bedrag van het scheidingsaandeel voor de aandelen waarmee de betrokken aandeelhouder verzoekt uit te treden behoudens andersluidende overeenkomst, gelijk is aan het aandeel dat voormelde aandelen vertegenwoordigen in het nettoactief van de vennootschap zoals dit nettoactief is vastgesteld in de laatste afgesloten en goedgekeurde jaarrekening vóór de datum waarop de uittreding uitwerking heeft;
6° het bedrag waarop de aandeelhouder recht heeft bij een uittreding vatbaar voor uitkering dient te zijn; indien het scheidingsaandeel ten gevolge van de toepassing van de artikelen 5:142. en 5:143. van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen niet of niet geheel kan worden uitgekeerd, wordt het recht op betaling ervan opgeschort totdat uitkeringen opnieuw zijn toegelaten; het op het scheidingsaandeel nog verschuldigde bedrag wordt dan uitgekeerd vóór elke andere uitkering aan de aandeelhouders; op dit bedrag is geen interest verschuldigd.
De uittredingen en de daaruit voortvloeiende statutenwijzigingen worden, vóór het einde van elk boekjaar, vastgesteld bij een authentieke akte verleden op verzoek van het bestuursorgaan. Uitsluiting
Overeenkomstig de voorschriften van artikel 5:155. van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, is de algemene vergadering bevoegd een aandeelhouder uit te sluiten om een wettige reden, dit in het belang van de vennootschap en met respect voor de goede trouw, waarbij de uitgesloten aandeelhouder recht heeft op een scheidingsaandeel. De uitsluitingen en de daaruit voortvloeiende statutenwijzigingen worden, vóór het einde van elk boekjaar, vastgesteld bij een authentieke akte verleden op verzoek van het bestuursorgaan.
Waardering van het scheidingsaandeel gebeurt conform intern reglement. TITEL III. EFFECTEN
Aandelen op naam en register van aandelen
Alle aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer en expliciete vermelding van categorie.
Ze zijn ingeschreven in het register van aandelen op naam; dit register omvat de vermeldingen die zijn voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. De aandeelhouders mogen kennis nemen van dit register betreffende hun effecten.
Het register van aandelen kan worden gehouden in elektronische vorm. Het register omvat de duidelijke omschrijving van de categorie aandelen dewelke men bezit. Indien het eigendomsrecht van een aandeel opgesplitst is in blote eigendom en vruchtgebruik, dan worden de vruchtgebruiker en de blote eigenaar afzonderlijk
ingeschreven in het register van aandelen op naam, met vermelding van hun respectievelijke rechten.
De overdrachten en overgangen hebben slechts uitwerking ten aanzien van de vennootschap en de derden vanaf hun inschrijving in het register der aandeelhouders. Aan de aandeelhouders worden certificaten afgegeven van deze inschrijvingen.
Aard van de andere effecten
Alle andere effecten dan aandelen zijn op naam, zij zijn voorzien van een volgnummer. Zij worden ingeschreven in het register van effecten op naam van de categorie waartoe zij behoren; dit register omvat de vermeldingen die zijn voorgeschreven door het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Iedere titularis van dergelijke effecten mag kennis nemen van het register betreffende zijn effecten.
Indien het eigendomsrecht van een effect opgesplitst is in blote eigendom en vruchtgebruik, dan worden de vruchtgebruiker en de blote eigenaar afzonderlijk ingeschreven in het effectenregister, met vermelding van hun respectievelijke rechten.
Rechten erfgenamen en rechthebbenden van een overleden aandeelhouder De erfgenamen en rechthebbenden van een overleden effectenhouder, mogen om geen enkele reden zegels doen leggen op de goederen en documenten van de vennootschap, noch inventaris doen opmaken.
Voor de uitvoering van hun rechten, zullen zij zich moeten houden aan de inventarissen, rekeningen en documenten van de vennootschap, en aan de regelmatig genomen beslissingen van de algemene vergadering.
Effecten in onverdeeldheid
Ten opzichte van de vennootschap zijn de effecten ondeelbaar. De onverdeelde eigenaars, moeten zich ten opzichte van de vennootschap door één enkel persoon laten vertegenwoordigen; zolang dit niet gebeurd is, worden de rechten die aan deze effecten verbonden zijn, opgeschort. Kan tussen de gerechtigden geen overeenstemming bereikt worden, dan kan de bevoegde rechter op verzoek van de meest gerede partij een voorlopig bewindvoerder benoemen om de betrokken rechten uit te oefenen in het belang van de gezamenlijke gerechtigden. Effecten bezwaard met vruchtgebruik
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
Wanneer de blote eigendom en het vruchtgebruik van een effect toebehoort aan twee onderscheiden personen, worden de rechten verbonden aan dit effect – behoudens andersluidende overeenkomst tussen de blote eigenaar en de vruchtgebruiker of tenzij de statuten, een testament of overeenkomst anders bepalen – uitgeoefend door de vruchtgebruiker.
Overdracht of overgang van de aandelen
Behoudens hetgeen bepaald is in Titel VII van de statuten in geval de vennootschap slechts één aandeelhouder telt, gelden de volgende regels.
Goedkeuring overdracht
Alle categorieën aandelen mogen niet worden overgedragen onder levenden noch overgaan wegens overlijden dan met de goedkeuring van ten minste de helft van de aandeelhouders, in het bezit van ten minste drie/vierde van de aandelen, na aftrek van de aandelen waarvan de afstand is voorgesteld. Deze instemming moet blijken uit een geschreven stuk. In afwijking van artikel 5:63 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen is deze instemming evenwel niet vereist wanneer de aandelen worden overgedragen of overgaan aan een reeds bestaande aandeelhouder.
Ten allen tijde moeten evenwel bij iedere overdracht hetzij onder levenden, hetzij wegens overlijden, de meerderheid van de stemrechten gehouden worden door een hetzij gecertificeerd accountant, hetzij gecertificeerd belastingadviseur, hetzij accountant, hetzij fiscaal accountant en/of de personen die in een ander lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België. Overdracht van aandelen onder de levenden
De regelen inzake overdracht onder de levenden zijn eveneens van toepassing bij de overdracht door of ten voordele van een rechtspersoon.
In geval van overdracht onder de levenden, waarvoor voormelde toestemming vereist is, zal de aandeelhouder die zijn aandelen wenst over te dragen een voorstel tot overdracht bij aangetekende brief richten tot het bestuursorgaan. Bij dit voorstel zal een ontwerp van koopovereenkomst (waarin de identiteit van de overnemer, de prijs en de voorwaarden voor de overdracht vermeld zijn) gevoegd worden. Het bestuursorgaan zal vervolgens binnen de twintig dagen nadat zij kennis heeft gekregen van voormeld voorstel, de bijzondere algemene vergadering bijeenroepen met als agendapunt de goedkeuring van de voorgestelde overdracht.
Indien de aandeelhouders in gebreke blijven binnen een maand te antwoorden op het verzoek tot goedkeuring van de overdracht, zullen zij geacht worden zich niet te verzetten tegen de overdracht. In afwijking van artikel 5:64 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen kunnen de belanghebbenden tegen de weigering van de toelating van een overdracht onder levenden niet opkomen voor de bevoegde rechtbank. De aandeelhouder die de toestemming voor de overdracht niet heeft bekomen, kan noch de aankoop van zijn aandelen, noch de ontbinding van de vennootschap eisen.
Indien de aandeelhouder die zijn aandelen wenst over te dragen geen goedkeuring krijgt van de bijzondere algemene vergadering, kunnen de aandeelhouders hetzij zelf overgaan tot het kopen van de aandelenportefeuille, hetzij het bestuursorgaan opleggen om zelf een persoon voor te dragen. Een eventuele aankoop door de andere aandeelhouders, hetzij een door bestuursorgaan voorgedragen overnemer van de aandelen waarvan de afstand wordt voorgesteld zal pas geschieden wanneer een akkoord wordt gevonden over de prijs en de modaliteiten van overname. Volgrecht
Indien, onverminderd het Voorkooprecht, een voorgenomen overdracht van aandelen er via een enkele transactie of via een reeks van opeenvolgende transacties toe zou leiden dat, een persoon een aantal aandelen zou verwerven dat gelijk is aan vijftig procent (50%) of meer van het totaal aantal aandelen, mag een aandeelhouder van de verkopende aandeelhouder(s) eisen dat alle (maar niet een deel) van zijn Aandelen, vrij en zonder enige bezwaring, worden gekocht door de persoon die optreedt als koper voor dergelijke overdracht (de “Volgrecht Koper”). De prijs in geld per aandeel waartegen dergelijk volgrecht zal worden uitgeoefend, zal gelijk zijn aan het hoogste van:
1. de bona fide geldelijke prijs in euro per aandeel, of, in geval van een prijs die geheel of gedeeltelijk bestaat uit een vergoeding in natura of die wordt uitgedrukt in een andere munteenheid dan euro, de reële
marktwaarde in euro van de prijs per aandeel van dezelfde soort aangeboden door de Volgrecht Koper met betrekking tot de voorgenomen overdracht van aandelen die het volgrecht in werking doet treden;
1. of de gemiddelde van de prijzen (uitgedrukt in euro) per aandeel betaald door de Volgrecht Koper tijdens de laatste twaalf (12) maanden voorafgaand aan de datum van het Aanbod voor Aandelen in de vennootschap.
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
Teneinde het volgrecht uit te oefenen, zullen de aandeelhouders de Volgrecht Koper, de verkopende aandeelhouder(s) en de vennootschap binnen dertig (30) Werkdagen na ontvangst van het Aanbod schriftelijk op de hoogte stellen van hun keuze om dergelijk recht uit te oefenen. Volgplicht
In het geval dat een derde partij een bod uitbrengt om alle aandelen in de vennootschap te verwerven (het "Overnamebod") dat uitdrukkelijk werd aanvaard door de aandeelhouders die in totaal ten minste vijfenzestig procent (65%) van de aandelen houden, kan elke aandeelhouder die het Overnamebod uitdrukkelijk heeft aanvaard eisen dat de andere aandeelhouders die het Overnamebod hebben geweigerd of niet uitdrukkelijk hebben aanvaard al hun Aandelen in de vennootschap tegen de bepalingen en voorwaarden, met inbegrip van de verklaringen en garanties, van het Overnamebod verkopen aan voornoemde derde (de "Volgplicht"), op voorwaarde dat de verklaringen en garanties die deel uitmaken van de bepalingen en voorwaarden van het Overnamebod ook uitdrukkelijk werden aanvaard door de aandeelhouders die samen ten minste vijfenzestig procent (65%) van de aandelen houden en het Overnamebod hebben aanvaard. Van zodra men schriftelijk op de hoogte werd gesteld van het feit dat een aandeelhouder zijn Volgplicht heeft uitgeoefend, en indien mogelijk tegelijkertijd met de aandeelhouders die het Overnamebod hebben aanvaard, zullen de aandeelhouders die het Overnamebod hebben geweigerd of niet uitdrukkelijk aanvaard al hun aandelen overdragen aan de verkrijgende derde overeenkomstig de bepalingen en voorwaarden van het Overnamebod.
De Volgplicht kan niet tegen de andere aandeelhouders ten uitvoer worden gelegd indien de vergoeding die voor de aandelen zal worden betaald onder het Overnamebod niet bestaat uit geld of effecten die genoteerd zijn op een eerste klasse beurs en onmiddellijk en vrij verhandelbaar zijn. TITEL IV. ORGANEN VAN DE VENNOOTSCHAP
AFDELING 1 - ALGEMENE VERGADERING
Behoudens hetgeen bepaald is in Titel VII van de statuten in geval de vennootschap slechts één aandeelhouder telt, zijn de hiernavolgende bepalingen van toepassing op de algemene vergadering. Jaarvergadering - buitengewone en bijzondere algemene vergadering De algemene vergadering van aandeelhouders oefent de bevoegdheden uit die het Wetboek van vennootschappen en verenigingen haar toewijst.
De jaarvergadering zal gehouden worden op de 15de van de maand maart om 15.00 uur. Indien deze dag een wettelijke feestdag of zondag is, heeft de jaarvergadering de volgende werkdag plaats.
Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming zoals uiteengezet in Artikel 29 van deze statuten, dient de vennootschap het rondschrijven met vermelding van de agenda en de voorstellen van besluit, getekend en goedgekeurd door alle aandeelhouders, ten laatste te ontvangen op de statutair bepaalde dag voor het houden van de jaarvergadering. Een bijzondere of buitengewone algemene vergadering van aandeelhouders mag bijeengeroepen worden telkens als het belang van de vennootschap zulks vereist.
Deze vergaderingen van aandeelhouders mogen bijeengeroepen worden door het bestuursorgaan of de commissarissen en moeten bijeengeroepen worden op aanvraag van de aandeelhouders die één/tiende van het aantal uitgegeven aandelen vertegenwoordigen. In dit laatste geval, zullen de aandeelhouders hun verzoek en de agendapunten aangeven. Het bestuursorgaan of, in voorkomend geval, de commissaris zal de algemene vergadering bijeenroepen binnen drie weken na de aanvraag.
De vergaderingen van aandeelhouders worden gehouden op de zetel van de vennootschap of op iedere andere plaats in de oproepingsbrief medegedeeld.
De jaarlijkse algemene vergadering kan tevens digitaal in real-time plaatsvinden. (hetzij via telefonisch onderhoud, videoconference, skype, Microsoft teams,...) Oproepingen
De oproepingen tot de algemene vergadering vermelden de agenda met de te behandelen onderwerpen.
Ze worden tenminste vijftien dagen voor de algemene vergadering verstuurd volgens de meest geijkte manier (per brief, per e-mail, per sms, per...) gericht aan de aandeelhouders, aan de bestuurders en, in voorkomend geval, aan de houders van converteerbare obligaties op naam, van inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op naam en aan de commissarissen. Aan de personen voor wie de vennootschap niet over een e-mail adres beschikt, wordt de oproeping verstuurd bij gewone post, op dezelfde dag als de verzending van de elektronische oproepingen.
De aandeelhouders, de bestuurders en, in voorkomend geval, de houders van converteerbare obligaties op naam, van inschrijvingsrechten op naam of met medewerking van de vennootschap uitgegeven certificaten op naam en de commissarissen die aan de vergadering deelnemen of er zich doen vertegenwoordigen, worden als regelmatig opgeroepen beschouwd. De voormelde personen kunnen er tevens voor of na de bijeenkomst van de algemene vergadering welke zij niet bijwoonden
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
aan verzaken zich te beroepen op het ontbreken of de onregelmatigheid van de oproepingsbrief. Ter beschikking stellen van stukken
Samen met de oproepingsbrief voor de algemene vergadering, wordt aan de aandeelhouders, de commissarissen en de bestuurders een afschrift verzonden van de stukken, die hen krachtens het Wetboek van vennootschappen en verenigingen moeten ter beschikking worden gesteld. Een afschrift van deze stukken wordt ook onverwijld en kosteloos gezonden aan de andere opgeroepen personen die erom verzoeken.
Indien wordt geopteerd voor de procedure van schriftelijke besluitvorming zoals uiteengezet in Artikel 29 van deze statuten, dan zal het bestuursorgaan, samen met haar rondschrijven waarvan sprake in voormeld artikel, aan de aandeelhouders en aan de eventuele commissarissen, een afschrift toezenden van de stukken, die hen krachtens het Wetboek van vennootschappen en verenigingen moeten ter beschikking worden gesteld.
Vertegenwoordiging
Elke aandeelhouder kan zich op de algemene aandeelhoudersvergadering doen vertegenwoordigen door een volmachtdrager, al dan niet aandeelhouder. De volmachten dienen een handtekening te dragen (met inbegrip van de digitale handtekening zoals bedoeld in artikel 1322, alinea 2 van het Burgerlijk Wetboek).
De volmachten dienen schriftelijk ter kennis te worden gebracht per brief, telefax, e-mail of enig ander middel vermeld in artikel 2281 van het Burgerlijk Wetboek en worden neergelegd op het bureau van de vergadering. Daarenboven mag de bestuurder eisen dat zij op de door hem aangeduide plaats worden neergelegd drie werkdagen voor de algemene vergadering. Zaterdagen, zondagen en wettelijke feestdagen worden voor de toepassing van dit artikel niet als werkdagen beschouwd.
Een verleende volmacht blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
Een aandeelhouder die niet aanwezig kan zijn, heeft tevens de mogelijkheid om zijn stem vooraf schriftelijk uit te brengen. Deze schriftelijke stem dient te worden bezorgd aan de vennootschap ten laatste daags voor de dag van de algemene vergadering.
Een schriftelijk uitgebrachte stem blijft geldig voor elke volgende algemene vergadering in de mate waarin daarop dezelfde agendapunten worden behandeld, tenzij de vennootschap op de hoogte wordt gesteld van een overdracht van de betrokken aandelen.
Toegang tot de algemene vergadering
Om toegelaten te worden tot de algemene vergadering en, voor de aandeelhouders, om er het stemrecht uit te oefenen, dient een effectenhouder te voldoen aan de volgende voorwaarden: - de houder van effecten op naam moet als zodanig ingeschreven zijn in het register van de effecten op naam met betrekking tot zijn categorie van effecten;
- de rechten verbonden aan de effecten van de effectenhouder mogen niet geschorst zijn; indien enkel de stemrechten geschorst zijn, mag hij nog steeds deelnemen aan de algemene vergadering zonder te kunnen deelnemen aan de stemming.
Aanwezigheidslijst
Alvorens aan de vergadering deel te nemen zijn de aandeelhouders of hun volmachtdragers verplicht de aanwezigheidslijst, met aanduiding van de naam, de voorna(a)m(en) en de woonplaats of de maatschappelijke benaming en de statutaire zetel van de aandeelhouders en van het aantal en categorieën aandelen dat zij vertegenwoordigen, te ondertekenen.
Samenstelling van het bureau - notulen
De algemene vergaderingen van aandeelhouders worden voorgezeten door de bestuurder of voorzitter van het bestuursorgaan of, in geval van afwezigheid van deze laatste, door zijn plaatsvervanger of door een lid van de vergadering door deze laatste aangeduid. Indien het aantal aanwezige personen het toelaat, duidt de voorzitter van de vergadering een secretaris aan en duidt de vergadering twee stemopnemers aan op voorstel van de voorzitter. De notulen van de algemene vergaderingen worden ondertekend door de leden van het bureau en de aandeelhouders die erom verzoeken. Deze notulen worden in een speciaal register bijgehouden. De aanwezigheidslijst en eventuele verslagen, volmachten of schriftelijke stemmingen worden aan de notulen gehecht. Zij die aan de algemene vergadering hebben deelgenomen of er waren vertegenwoordigd kunnen inzage krijgen in de aanwezigheidslijst.
Vraagrecht
De bestuurder(s) en eventuele commissaris(sen) geeft (geven) antwoord op de vragen die door de houders van aandelen, converteerbare obligaties of inschrijvingsrechten, of van certificaten die met medewerking van de vennootschap zijn uitgegeven, worden gesteld, één en ander conform het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Verdaging van de jaarvergadering
Het bestuursorgaan heeft het recht, tijdens de zitting, de beslissing over de goedkeuring van de
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
jaarrekening drie weken uit te stellen. Tenzij de algemene vergadering er anders over beslist, doet deze vergadering geen afbreuk aan de andere genomen besluiten.
Het bestuursorgaan moet de algemene vergadering opnieuw bijeenroepen, met dezelfde agenda binnen de termijn van drie weken.
De formaliteiten die vervuld werden om aan de eerste vergadering deel te nemen, blijven geldig voor de tweede vergadering. Nieuwe neerleggingen zullen toegestaan worden binnen de termijnen en op de voorwaarden vermeld in de statuten.
De tweede vergadering zal beraadslagen over dezelfde agenda en beslist definitief. Beraadslaging - aanwezigheidsquorum
Alle algemene vergaderingen mogen alleen beslissen over de voorstellen die zijn opgenomen in de agenda, behalve als alle personen die moeten worden opgeroepen, aanwezig of vertegenwoordigd zijn en, in het laatste geval, op voorwaarde dat de volmachten dit uitdrukkelijk vermelden en op voorwaarde dat daartoe met eenparigheid van stemmen wordt besloten. De algemene aandeelhoudersvergadering kan geldig beraadslagen, op voorwaarde dat minimum de helft plus één van het totale aantal uitgegeven A-categorie aandelen vertegenwoordigd is, behoudens in de gevallen waarvoor de wet of de statuten een ander bepaald aanwezigheidsquorum vereist.
Stemrecht
Onder voorbehoud van de wettelijke en statutaire bepalingen betreffende de aandelen zonder stemrecht geeft op de algemene vergadering ieder categorie van aandelen recht op één stem. Schriftelijk stemmen is toegelaten. In dit geval vermeldt de brief waarop de stem wordt uitgebracht elk punt van de agenda en de eigenhandig geschreven woorden "aanvaard" of "verworpen", gevolgd door de handtekening; hij wordt aangetekend aan de vennootschap gestuurd en moet ten laatste daags voor de vergadering op de zetel toekomen.
Meerderheid
Behalve in de bij wet bepaalde gevallen en de in Artikel 28 opgenomen beslissingen die enkel bij buitengewone vergadering kunnen genomen worden, worden de beslissingen ongeacht het aantal van de op de vergadering aanwezige of vertegenwoordigde aandelen, genomen bij meerderheid van de stemmen waarmee aan de stemming wordt deelgenomen. Een onthouding wordt niet meegerekend bij het tellen van de stemmen.
Buitengewone algemene vergadering
De buitengewone algemene vergadering kan over de hierna vermelde beslissingen alleen dan geldig beraadslagen en besluiten, wanneer de voorgestelde
wijzigingen bepaaldelijk zijn aangegeven in de oproeping en wanneer de aanwezigen ten minste de helft van de aandelen vertegenwoordigen. Is deze laatste voorwaarde niet vervuld, dan moet een nieuwe vergadering worden bijeengeroepen, die op geldige wijze beslist, ongeacht het aantal van de aanwezige of vertegenwoordigde aandelen.
Volgende beslissingen kunnen slechts rechtsgeldig genomen worden met éénparigheid van de ter vergadering uitgebrachte stemmen:
• de wijziging van het voorwerp;
• benoeming en ontslag van een statutaire bestuurder;
• de omzetting van de rechtsvorm;
• een fusie of splitsing van de vennootschap;
• de ontbinding van de vennootschap;
• de wijziging van dit Artikel 27 van de statuten.
Onverminderd strengere wettelijke meerderheidsvereisten, kunnen volgende beslissingen slechts geldig genomen worden met een meerderheid van drie vierden van de ter vergadering uitgebrachte stemmen:
• bijkomende inbrengen of vermindering van het beschikbaar eigen vermogen; • de afschaffing of beperking van het voorkeurrecht tot inschrijving; • enige andere wijziging van de statuten.
Een onthouding wordt niet meegerekend bij het tellen van de stemmen. Schriftelijke besluitvorming
Met uitzondering van de beslissingen welke bij authentieke akte moeten worden verleden, kunnen de aandeelhouders eenparig en schriftelijk alle besluiten nemen die tot de bevoegdheid van de algemene vergadering behoren.
Daartoe zal door het bestuursorgaan, een rondschrijven, hetzij per brief, fax, e-mail of enige andere informatiedrager, met vermelding van de agenda en de voorstellen van besluit worden verstuurd naar alle aandeelhouders en naar de eventuele commissarissen, met de vraag aan de aandeelhouders de voorstellen van besluit goed te keuren en binnen de in het rondschrijven aangegeven termijn na ontvangst van het rondschrijven op correcte manier getekend terug te sturen
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
naar de zetel van de vennootschap of op enige andere plaats in het rondschrijven vermeld. Is binnen deze periode de goedkeuring van alle aandeelhouders met betrekking tot alle agendapunten en de schriftelijke procedure niet ontvangen, dan worden de beslissingen geacht niet genomen te zijn.
De houders van obligaties alsmede de houders van certificaten op naam die met de medewerking van de vennootschap zijn uitgegeven, hebben recht om op de zetel van de vennootschap kennis te nemen van de genomen beslissingen.
Afschriften en uittreksels van notulen
De afschriften en/of uittreksels van de notulen van de algemene vergaderingen bestemd voor derden worden ondertekend door één of meer bestuurders.
AFDELING 2 - BESTUUR
Behoudens hetgeen bepaald is in Titel VII van de statuten in geval de vennootschap slechts één aandeelhouder telt, gelden de hiernavolgende regels.
Bestuursorgaan
De vennootschap wordt bestuurd door één of meer bestuurders, natuurlijke personen of rechtspersonen, al dan niet aandeelhouder, benoemd met of zonder beperking van duur en die, indien zij worden benoemd in de statuten, de hoedanigheid van statutair bestuurder kunnen hebben. De algemene vergadering die de bestuurder(s) benoemt bepaalt hun aantal, de duur van hun opdracht en, indien er meerdere bestuurders zijn, hun bevoegdheid. Bij gebrek aan bepaling van de duurtijd, wordt hun mandaat geacht van onbepaalde duur te zijn. De niet-statutaire bestuurders zijn herroepbaar ad nutum bij besluit van de algemene vergadering, zonder dat hun herroeping recht geeft op enige vergoeding. Een bestuurder natuurlijke persoon kan in zijn hoedanigheid van bestuurder niet door een arbeidsovereenkomst met de vennootschap zijn verbonden. Indien er meerdere bestuurders worden aangesteld, moet de meerderheid van hen de hoedanigheid hebben van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingadviseurs en moet(en) ingeschreven zijn op deellijst van de externe leden van het ITAA. Indien vennootschappen van gecertificeerde accountants en/of gecertificeerde belastingconsulenten tot bestuurder worden benoemd, worden deze overeenkomstig artikel 2:55 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen vertegenwoordigd door een natuurlijk persoon die de hoedanigheid heeft waarvoor de vennootschap in aanmerking komt. Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen. Wanneer de raad van bestuurders slechts uit twee leden bestaat, heeft minstens één van hen de hoedanigheid van gecertificeerd accountant of gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingadviseur; de andere mag:
• een gecertificeerd belastingadviseur zijn,
• een natuurlijke persoon of rechtspersoon zijn die in het buitenland een hoedanigheid bezit die als gelijkwaardig wordt erkend met die van gecertificeerd accountant en/of gecertificeerd belastingconsulent,
• een lid zijn van het Instituut van de Bedrijfsrevisoren,
• een wettelijke auditor of een auditkantoor zijn zoals bedoeld in artikel 3 van de wet van 7 december 2016 houdende organisatie van het beroep van en het publiek toezicht op de bedrijfsrevisoren; een lid zijn van het Beroepsinstituut van erkende boekhouders en fiscalisten, of een natuurlijke persoon of een rechtspersoon zoals bedoeld in artikel 8, 9 en 10 van het koninklijk besluit van 15 februari 2005 betreffende de uitoefening van het beroep van erkend boekhouder en erkend boekhouderfiscalist in het kader van een rechtspersoon.
• Een stagiair(e) gecertificeerd accountant of een stagiair(e) gecertificeerd belastingconsulent Behalve indien de vennootschap slechts één bestuurder telt, moet minstens één lid van het college van bestuurders de hoedanigheid van gecertificeerd accountant hebben en moet minstens één lid van het college van bestuurders de hoedanigheid van gecertificeerd belastingconsulent hebben. Wanneer er maar één bestuurder is, die (noodzakelijkerwijze) alle handelingen mag verrichten die nodig of dienstig zijn tot verwezenlijking van het voorwerp , behoudens die handelingen waarvoor volgens het Wetboek van vennootschappen en verenigingen alleen de algemene vergadering bevoegd is, moet deze bestuurder de hoedanigheid van gecertificeerd accountant en gecertificeerd belastingconsulent hebben.
De heer Olivier Debrauwer en de heer Jelle Verstraete, beiden hier aanwezig, worden aangesteld als statutaire bestuurders van de vennootschap. Zij verklaren hun mandaat als statutair bestuurder te aanvaarden en bevestigen dat zij niet getroffen zijn door een rechterlijk verbod of maatregel die zich hiertegen verzet.
De duurtijd van het mandaat van deze bestuurders is onbeperkt, en hun afzetting zal slechts uitgesproken worden hetzij met eenparigheid van stemmen van alle
aandeelhouders met stemrechten, hetzij om wettige redenen, wanneer de algemene vergadering hiertoe besluit met inachtneming van de vereisten voor een statutenwijziging. Wanneer een rechtspersoon tot bestuurder wordt benoemd, benoemt hij een natuurlijke persoon als
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
vaste vertegenwoordiger die wordt belast met de uitvoering van dat mandaat in naam en voor rekening van deze rechtspersoon.
Telkens wanneer een rechtspersoon wordt voorgedragen voor een mandaat als bestuurder, moet een document aan de algemene vergadering worden voorgelegd waaruit zowel de identiteit van voormelde vaste vertegenwoordiger blijkt evenals de bevestiging dat deze laatste bereid is de functie van vaste vertegenwoordiger waar te nemen. De rechtspersoon is maar benoemd als bestuurder, nadat de algemene vergadering de vaste vertegenwoordiger heeft aanvaard. Bij het terugtreden van de vaste vertegenwoordiger neemt het mandaat van bestuurder van rechtswege een einde, tenzij de algemene vergadering voorafgaand aan de terugtreding een nieuwe vaste vertegenwoordiger heeft aanvaard.
Voor de benoeming en beëindiging van de opdracht van de vaste vertegenwoordiger gelden dezelfde regels van openbaarmaking alsof hij deze opdracht in eigen naam en voor eigen rekening zou vervullen.
Indien de vennootschap zelf tot zaakvoerder/bestuurder wordt benoemd in een vennootschap, komt de bevoegdheid om een vaste vertegenwoordiger te benoemen toe aan het bestuursorgaan. Interne Bestuursbevoegdheid
Als er slechts één bestuurder is, is het geheel van de bevoegdheden van het bestuursorgaan aan hem toegekend, met de mogelijkheid een deel van deze bevoegdheden te delegeren. Indien de vennootschap door meer dan één bestuurder wordt bestuurd, en behoudens inrichting door de algemene vergadering van een collegiaal bestuursorgaan, mag iedere bestuurder, alleen optredend, alle handelingen stellen die nodig of nuttig zijn voor de verwezenlijking van het voorwerp van de vennootschap, behalve deze die de wet of de statuten aan de algemene vergadering voorbehouden
De bestuurders kunnen de uitoefening van een deel van hun bevoegdheid ten titel van bijzondere volmacht opdragen aan een derde aangestelde van de vennootschap. Indien er meerdere bestuurders zijn, dient deze volmacht gezamenlijk gegeven te worden. De bestuurders regelen onder mekaar de uitoefening van de bevoegdheid en deze wordt in het intern reglement van de vennootschap verder bepaald.
Externe vertegenwoordigingsbevoegdheid
Iedere bestuurder afzonderlijk, ook wanneer er meerdere zijn, vertegenwoordigt de vennootschap jegens derden en in rechte als eiser of als verweerder.
Met betrekking tot alle handelingen die de vennootschap verbinden voor een bedrag dat de som van TWEEDUIZEND EURO (2.000,00 €) overschrijdt, is evenwel de gezamenlijke handtekening van minstens twee, op dat moment benoemde bestuurders vereist met dien verstande dat één bestuurder de vennootschap maandelijks slechts kan verbinden voor een geheel van handelingen dat de som van 5.000,00 EUR niet overschrijdt Deze beperking van bevoegdheid kan in beginsel niet worden ingeroepen tegen derden.
De bestuurders kunnen gevolmachtigden van de vennootschap aanwijzen. Alleen bijzondere en beperkte volmachten voor bepaalde of voor een reeks bepaalde rechtshandelingen zijn geoorloofd. De gevolmachtigden verbinden de vennootschap, binnen de perken van de hun verleende volmacht, onverminderd de verantwoordelijkheid van de bestuurders in geval van overdreven volmacht. Ten aanzien van derden zal de gevolmachtigde het bewijs van zijn aanstelling kunnen leveren door een exemplaar voor te leggen van de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad waarin zijn aanstelling werd bekendgemaakt.
Dergelijke volmachten vereisen goedkeuring door alle benoemde bestuurders van de vennootschap, op het moment van toekenning van de volmacht door middel van schriftelijke besluitvorming op het volmacht.
Dagelijks bestuur
Het bestuursorgaan kan het dagelijks bestuur, alsook de vertegenwoordiging van de vennootschap wat dat bestuur aangaat, opdragen aan één of meer van zijn leden, die dan de titel dragen van gedelegeerd bestuurder, of aan één of meer directeurs. Het bestuursorgaan bepaalt of zij alleen, dan wel gezamenlijk optreden. De gedelegeerden voor het dagelijks bestuur kunnen in het kader van dat bestuur bijzondere volmachten verlenen aan iedere lasthebber. Het bestuursorgaan stelt de eventuele toekenningen en verloning vast voor de gedelegeerden tot het dagelijks bestuur. Het kan hen op elk ogenblik ontslaan.
Volgende handelingen worden niet beschouwd als dagelijks bestuur: 1) Elke afzonderlijke handeling of meerdere handelingen samen die de vennootschap verbindt of verbinden voor meer dan tweeduizend EURO (€ 2.000,00), langs kosten-of uitgavenzijde en/of elke afzonderlijke handeling of meerdere handelingen samen die de vennootschap verbindt of verbinden voor meer dan zesduizend EURO (€ 6.000,00), langs opbrengsten- of inkomstenzijde binnen een tijdvak van twaalf (12) opeenvolgende maanden.
2) Elke afzonderlijke handeling of meerdere handelingen samen die een verbintenis uitmaken in hoofde van de vennootschap die niet kunnen worden opgezegd door de vennootschap binnen een
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
termijn van zes (6) maanden.
3) Onafhankelijk van het bedrag:
- Het aankopen en/of verkopen van participaties en van onroerende goederen; - Het aangaan en afsluiten van kredieten en leningen;
- Het bezwaren van activa van de vennootschap met een recht in rem (pand of hypotheek). Belangenconflict
Wanneer een bestuurder een rechtstreeks of onrechtstreeks belang van vermogensrechtelijke aard heeft dat strijdig is met het belang van de vennootschap, dient hij te handelen overeenkomstig de voorschriften van de artikelen 5.76. en 5.77. van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Nieuwe Aandelen
Conform art. 5:134 Wetboek van vennootschappen en verenigingen wordt er de mogelijkheid toegestaan aan het bestuursorgaan om nieuwe aandelen, converteerbare obligaties en/of inschrijvingsrechten uit te geven. Deze bevoegdheid kan slechts worden uitgeoefend gedurende vijf jaar, te rekenen van de bekendmaking van deze oprichtingsakte. De algemene vergadering kan haar, bij een besluit genomen volgens de regels die voor de statutenwijziging zijn gesteld, in voorkomend geval met toepassing van artikel 5:102, een of meer malen hernieuwen voor een termijn die niet langer mag zijn dan vijf jaar. Wanneer de oprichters of de algemene vergadering besluiten de in het eerste lid bedoelde bevoegdheid toe te kennen of te vernieuwen, worden de bijzondere omstandigheden waarin deze kan worden gebruikt en de hierbij nagestreefde doeleinden in een bijzonder verslag uiteengezet. In voorkomend geval wordt dit verslag in de agenda vermeld. Een kopie ervan kan worden verkregen overeenkomstig artikel 5:84. Wanneer dit verslag ontbreekt is de beslissing van de oprichters of van de algemene vergadering nietig.
Hierbij dient genuanceerd te worden dat het bestuursorgaan deze bevoegdheid niet kan gebruiken voor de uitgifte van aandelen, converteerbare obligaties of inschrijvingsrechten met beperking of opheffing van het voorkeurrecht, zoals in deze statuten bepaald;
Het bestuursorgaan mag deze bevoegdheid niet gebruiken voor de volgende verrichtingen: 1° de uitgifte van inschrijvingsrechten die in hoofdzaak is bestemd voor één of meer bepaalde personen, andere dan de leden van het personeel;
2° de uitgifte van aandelen met meervoudig stemrecht of van effecten die recht geven op de uitgifte van of de conversie in aandelen met meervoudig stemrecht;
3° voor de uitgifte van aandelen of converteerbare obligaties die voornamelijk tot stand worden gebracht door een inbreng in natura uitsluitend voorbehouden aan een aandeelhouder van de vennootschap die effecten van deze vennootschap in zijn bezit houdt waaraan meer dan 10 % van de stemrechten zijn verbonden;
4° de uitgifte van een nieuwe soort van aandelen.
Voor de berekening van de drempel van 10 % van de stemrechten bedoeld in het eerste lid, 3°, worden de effecten bedoeld in artikel 5:31, zesde en zevende lid, gevoegd bij de effecten in bezit gehouden door een aandeelhouder.
AFDELING 3 - CONTROLE
Controle
De controle op de financiële toestand, op de jaarrekening en op de regelmatigheid van de verrichtingen weer te geven in de jaarrekening, wordt aan één of meer commissarissen opgedragen. De commissarissen worden benoemd door de algemene vergadering van aandeelhouders, onder de leden, natuurlijke personen of rechtspersonen, van het Instituut der Bedrijfsrevisoren. De commissarissen worden benoemd voor een hernieuwbare termijn van drie jaar. Op straffe van schadevergoeding kunnen zij tijdens hun opdracht alleen om wettige reden door de algemene vergadering worden ontslagen.
Zolang de vennootschap evenwel kan genieten van de uitzonderingsbepaling voorzien in het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, heeft iedere aandeelhouder conform artikel 3:101 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen individueel de onderzoeks- en controlebevoegdheid van een commissaris.
Niettemin, heeft de algemene vergadering van aandeelhouders steeds het recht een commissaris te benoemen en dit ongeacht de wettelijke criteria. Indien geen commissaris werd benoemd kan iedere aandeelhouder zich laten vertegenwoordigen of bijstaan door een accountant. De vergoeding van de accountant komt ten laste van de vennootschap indien hij met haar toestemming wordt benoemd, of indien deze vergoeding te haren laste werd gelegd krachtens een rechterlijke beslissing. In deze gevallen worden de opmerkingen van de accountant medegedeeld aan de vennootschap. TITEL V. BOEKJAAR – JAARREKENING – WINSTVERDELING
Boekjaar - jaarrekening - jaarverslag
Het boekjaar begint op één oktober en eindigt op dertig september van elk jaar. Op het einde van elk boekjaar maakt het bestuursorgaan een inventaris, alsmede de jaarrekening bestaande uit de balans, de resultatenrekening en de toelichting op. Deze documenten worden
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
overeenkomstig de wet opgesteld en neergelegd.
De jaarrekeningen worden met het oog op hun neerlegging geldig ondertekend door een bestuurder. Het bestuursorgaan stelt bovendien jaarlijks een verslag op overeenkomstig artikel 3:5 en 3:6 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Het bestuursorgaan is evenwel niet gehouden tot het opstellen van een jaarverslag zolang de vennootschap beantwoordt aan de voorwaarden gesteld door artikel 3:4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen. Winstverdeling
De aanwending van de jaarlijkse nettowinst wordt bepaald door de algemene vergadering, op voorstel van het bestuursorgaan, waarbij elk aandeel recht geeft op een gelijk aandeel in de winstverdeling.
Interimdividenden
Het bestuursorgaan is bevoegd om interimdividenden uit te keren, mits naleving van de toepasselijke wettelijke bepalingen.
TITEL VI : Ontbinding – vereffening
Ontbinding
De vennootschap kan op elk moment worden ontbonden door beslissing van de algemene vergadering beslissende in de vormen vereist voor de statutenwijziging. Vereffening
Bij ontbinding van de vennootschap, om welke reden en op welk ogenblik het ook zij, is (zijn) de bestuurder(s) in functie aangewezen als vereffenaar(s) krachtens deze statuten indien geen andere vereffenaar zou zijn benoemd, zonder afbreuk te doen aan het recht van de algemene vergadering om één of meerdere vereffenaars aan te duiden, hun bevoegdheden te omlijnen en hun vergoeding te bepalen.
Voor de vereffening van de lopende zaken die een tussenkomst van een beroepsbeoefenaar vereisen, of die betrekking hebben op het voeren van de titel van de beroepsbeoefenaar, zal (zullen) de vereffenaar(s) die deze hoedanigheid niet heeft (hebben), beroep doen op een persoon die de vereiste hoedanigheid heeft.
Verdeling van het netto-actief
Na aanzuivering van alle schulden, lasten en kosten van de vereffening of consignatie van de nodige sommen om die te voldoen en, indien er aandelen zijn die niet zijn volgestort, na herstelling van het evenwicht tussen de aandelen, hetzij door bijkomende volstorting te eisen lastens de niet voldoende volgestorte aandelen, hetzij door voorafgaandelijke terugbetalingen te doen in voordeel van die aandelen die in een grotere verhouding zijn volgestort, wordt het netto actief verdeeld onder alle aandeelhouders naar verhouding van het aantal aandelen dat zij bezitten en worden de goederen die nog in natura voorhanden zijn op dezelfde wijze verdeeld.
TITEL VII. BEPALINGEN VAN TOEPASSING INDIEN DE VENNOOTSCHAP SLECHTS EEN AANDEELHOUDER TELT
Algemene bepaling
Alle bepalingen van onderhavige statuten zijn toepasselijk wanneer de vennootschap slechts één aandeelhouder telt in zoverre ze niet strijdig zijn met de hierna gestelde regels betreffende de éénhoofdigheid.
De enige aandeelhouder moet gecertificeerd accountant/ gecertificeerd belastingadviseur/ accountant/ fiscaal accountant zijn of moet een persoon zijn die in aan andere lidstaat een hoedanigheid bezit die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaar in België.
Volstortingsplicht
In geval van een enige aandeelhouder-bestuurder, bepaalt deze laatste vrij, naargelang de behoeften van de vennootschap en op door hem bepaalde tijdstippen, de later door hem uit te voeren stortingen op de in speciën onderschreven en niet geheel volgestorte aandelen. Overdracht van aandelen onder levenden
Tot de overdracht van een geheel of een gedeelte van zijn aandelen wordt door de enige aandeelhouder alleen beslist, met dien verstande dat de stemrechten niet mogen worden overgedragen onder levenden noch overgaan wegens overlijden dan mits de meerderheid van de stemrechten wordt gehouden door een gecertificeerd accountant/ gecertificeerd belastingadviseur/ accountant/ fiscaal accountant en/of de personen die in een andere lidstaat een hoedanigheid bezitten die gelijkwaardig is aan één van de hoedanigheden gegeven door het Instituut aan de beroepsbeoefenaars in België.
Overlijden van de enige aandeelhouder zonder erfgerechtigden
Indien de enige aandeelhouder overlijdt en zijn aandelen op geen enkele gerechtigde overgaan, is de vennootschap van rechtswege ontbonden en worden de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen toegepast.
Overlijden van de enige aandeelhouder met erfgerechtigden
Het overlijden van de enige aandeelhouder heeft niet tot gevolg dat de vennootschap wordt
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
ontbonden.
Ingeval van overlijden van de enige aandeelhouder worden de aan de aandelen verbonden rechten uitgeoefend door de regelmatig in het bezit getreden of in het bezit gestelde erfgenamen of legatarissen, naar evenredigheid van hun rechten in de nalatenschap, en dit op de dag van de verdeling van de aandelen of tot het afleveren van de legaten met betrekking tot deze aandelen. De rechten en plichten met betrekking tot de aandelen worden tussen blote eigenaar en vruchtgebruiker verdeeld, zoals beschreven onder Artikel 14.
Bijkomende inbrengen - voorkeurrecht
Indien de enige aandeelhouder besluit tot bijkomende inbrengen in geld is Artikel 8 van deze statuten niet van toepassing.
Bestuurder - benoeming
Indien geen bestuurder benoemd is, heeft de enige aandeelhouder van rechtswege alle rechten en verplichtingen van een bestuurder. Zowel de enige aandeelhouder als een derde kunnen tot bestuurder benoemd worden.
Ontslag
Indien een derde tot bestuurder is benoemd, zelfs in de statuten en zonder beperking van duur, kan deze te allen tijde ontslagen worden door de enige aandeelhouder tenzij hij benoemd is voor een bepaalde duur of voor onbepaalde duur mits opzegging.
Controle
Zolang de vennootschap geen commissaris heeft en een derde bestuurder is, oefent de enige aandeelhouder alle bevoegdheden van de commissaris uit zoals bepaald in Artikel 37 van de statuten.
Zolang de enige aandeelhouder ook bestuurder is en geen commissaris benoemd werd, bestaat er geen controle in de vennootschap.
Algemene vergadering
De enige aandeelhouder oefent alle bevoegdheden uit die aan de algemene vergadering toekomen. Hij kan die bevoegdheden niet overdragen, behalve voor welbepaalde doeleinden. Van de besluiten van de enige aandeelhouder worden notulen gemaakt die door hem worden ondertekend en nadien opgenomen worden in een register dat op de zetel van de vennootschap wordt bewaard. Is de enige aandeelhouder tevens bestuurder dan dienen de formaliteiten voor bijeenroeping van de algemene vergadering te worden nageleefd overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen en verenigingen doch dienen deze formaliteiten niet te worden nageleefd wat de aandeelhouder zelf betreft.
TITEL VIII : ALGEMENE BEPALINGEN
Woonstkeuze
Voor de uitvoering van deze statuten, kiest elke in het buitenland wonende aandeelhouder, bestuurder, commissaris, vereffenaar of obligatiehouder, woonplaats op de zetel waar alle mededelingen, aanmaningen, dagvaardingen en betekeningen hem geldig kunnen worden gedaan als hij geen andere woonplaats heeft gekozen in België voor alle betrekkingen met de vennootschap. Gerechtelijke bevoegdheid
Voor elk betwisting omtrent de zaken van de vennootschap en de uitvoering van deze statuten, tussen de vennootschap, haar aandeelhouders, bestuurders, commissarissen en vereffenaars, wordt een exclusieve bevoegdheid toegekend aan de rechtbank in wiens rechtsgebied de zetel is gevestigd, tenzij de vennootschap er uitdrukkelijk aan verzaakt.
Gemeen recht
De bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, waarvan niet geldig zou zijn afgeweken, worden geacht te zijn ingeschreven in huidige akte, en clausules die strijdig zijn met de dwingende bepalingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen of met de deontologische regels van het Instituut van de Accountants en Belastingconsulenten, worden geacht niet te zijn geschreven.
Intern reglement
Overeenkomstig artikel 2:59 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, opteert de vennootschap om hetzij de algemene vergadering, hetzij het bestuursorgaan een intern reglement te laten uitvaardigen.
Dergelijk intern reglement kan geen bepalingen bevatten:
1° die strijdig zijn met dwingende wetsbepalingen of de statuten;
2° over materies waarvoor het wetboek van vennootschappen en verenigingen een statutaire bepaling vereist;
3° die raken aan de rechten van de vennoten, aandeelhouders of leden, de bevoegdheid van de organen, of de organisatie en de werkwijze van de algemene vergadering. *** EINDE VAN DE STATUTEN ***
III. SLOT- EN (OF) OVERGANGSBEPALINGEN
De comparanten nemen eenparig de volgende beslissingen die slechts uitwerking hebben vanaf de
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge - vervolg Luik B
Achterkant : Naam en handtekening (dit geldt niet voor akten van het type "Mededelingen").
bevoegd de rechtspersoon ten aanzien van derden te vertegenwoordigen
Op de laatste blz. van Luik B vermelden : Voorkant : Naam en hoedanigheid van de instrumenterende notaris, hetzij van de perso(o)n
aan het
Belgisch
Voor-
behouden
Staatsblad
Mod PDF 19.01
neerlegging ter griffie van een uitgifte van de oprichtingsakte, in overeenstemming met de wet. 1. Eerste boekjaar en eerste algemene vergadering
Het eerste boekjaar gaat in de dag van de neerlegging ter griffie van een uitgifte van deze akte en wordt afgesloten op 30 september 2021.
De eerste algemene vergadering heeft plaats op 15 maart 2022.
2. Adres van de zetel
Het adres van de zetel is gevestigd te: Stationsstraat 21, 8850 Ardooie. 3. Website en e-mail adres:
De comparanten verklaren dat de vennootschap de website van de vennootschap is: www. ctaccountants.be.
De comparanten verklaren dat het e-mailadres van de vennootschap is: [email protected]. Elke communicatie via dit adres door de aandeelhouders, houders van effecten uitgegeven door de vennootschap en de houders van certificaten uitgegeven met de medewerking van de vennootschap wordt geacht geldig te zijn gebeurd.
4. Commissaris
De comparanten-oprichters verklaren, dat uit te goeder trouw verrichte schatting blijkt dat de vennootschap voor het eerste boekjaar niet valt onder de voorwaarden waardoor de aanstelling van een of meer commissarissen verplicht wordt en zij geen commissaris wensen te benoemen zodat geen afzonderlijk orgaan van controle wordt ingesteld. De aandeelhouders bezitten derhalve individueel de onderzoeks- en controlebevoegdheid van een commissaris. 5. Overname van de verbintenissen namens de vennootschap in oprichting Alle verbintenissen sinds 1 december 2020 en alle verplichtingen die eruit voortvloeien, en alle activiteiten ondernomen door de comparanten in naam en voor rekening van de vennootschap in oprichting worden overgenomen door de bij deze akte opgerichte vennootschap bij beslissing van het bestuursorgaan die uitwerking zal hebben vanaf de verwerving van de rechtspersoonlijkheid door de vennootschap.
Voor analyttiek uittreksel
Notaris Christophe Vandeurzen te Koekelare
Overeenkomstig artikel 173 punt 1° bis. Van het Wetboek van registratie-, hypotheek en griffierechten, hierbij neergelegd een niet geregistreerd afschrift van de oprichtingsakte en de statuten.
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 22/02/2021 - Annexes du Moniteur belge
Informations de contact
COLLECTIEVE TAX ACCOUNTANTS
Téléphone
Donnée non disponible...
Email
Sites internet
www.ctaccountants.be
Adresse
19 Onze-Lieve-Vrouwstraat Box 1 8850 Ardooie