GESCOFISC ASSOCIATION
Actief
•0425.378.652
Adres
16 Rue de Rotterdam, 4000 Liège
Activiteit
Activities of certified accountants (tax experts)
Personeel
Tussen 10 en 19 werknemers
Oprichting
21/12/1983
Juridische informatie
GESCOFISC ASSOCIATION
Nummer
0425.378.652
Vestigingsnummer
2.024.219.952
Rechtsvorm
Besloten Vennootschap
BTW-nummer
BE0425378652
EUID
BEKBOBCE.0425.378.652
Juridische situatie
Normale toestand • Sinds 21/12/1983
Activiteit
GESCOFISC ASSOCIATION
Code NACEBEL
69.201•Activities of certified accountants (tax experts)
Activiteitsgebied
Professional, scientific and technical activities
Financiën
GESCOFISC ASSOCIATION
| Prestaties | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Brutowinst | € | 710,7K | 606,2K | 572,9K | 423,2K |
| EBITDA | € | 216,9K | 262,4K | 293,5K | 105,0K |
| Bedrijfsresultaat | € | 214,4K | 259,9K | 291,0K | 100,5K |
| Nettoresultaat | € | 132,1K | 174,7K | 198,9K | 52,6K |
| Groei | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Omzetgroeipercentage | % | 17,24 | 5,817 | 35,36 | 1,381 |
| EBITDA-marge | % | 30,527 | 43,287 | 51,229 | 24,803 |
| Financiële autonomie | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Kaspositie | € | 162,2K | 278,7K | 266,1K | 163,4K |
| Financiële schulden | € | 536,2K | 571,6K | 245,2K | 295,8K |
| Netto financiële schuld | € | 374,1K | 292,8K | -20,9K | 132,4K |
| Leverage ratio (NFS/EBITDA) | 1,724 | 1,116 | - | 1,262 | |
| Solvabiliteit | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Eigen vermogen | € | 638,8K | 636,6K | 611,9K | 574,0K |
| Rentabiliteit | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Nettomarge | % | 18,593 | 28,82 | 34,721 | 12,421 |
Bestuurders en Vertegenwoordigers
GESCOFISC ASSOCIATION
18 bestuurders en vertegenwoordigers
Functie: Bestuurder
In functie sinds : 30/05/2023
Functie: Bestuurder
In functie sinds : 30/05/2023
Functie: Vaste vertegenwoordiger
In functie sinds : 30/05/2023
Bedrijf: Socomex By CGO
Bedrijfsnummer: 0549.929.721
Functie: Vaste vertegenwoordiger
In functie sinds : 30/05/2023
Bedrijf: GSC HOLDING
Bedrijfsnummer: 0783.395.754
Functie: Bestuurder
In functie sinds : 30/05/2023
Functie: Bestuurder
In functie sinds : 30/05/2023
Functie: Vaste vertegenwoordiger
In functie sinds : 30/05/2023
Bedrijf: BUREAU D'EXPERTISE COMPTABLE LACROIX
Bedrijfsnummer: 0767.506.560
Voormalige bestuurders
Functie: Zaakvoerder
In functie sinds : 01/10/2005
Tot: 20/07/2015
Functie: Bestuurder
In functie sinds : 26/04/2022
Tot: 29/05/2023
Functie: Zaakvoerder
In functie sinds : 01/04/1991
Tot: 15/03/2005
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Cartografie
GESCOFISC ASSOCIATION
Juridische documenten
GESCOFISC ASSOCIATION
1 document
GESCOFISC - statuts
GESCOFISC - statuts
30/05/2023
Jaarrekeningen
GESCOFISC ASSOCIATION
41 documenten
Jaarrekeningen 2024
08/07/2025
Jaarrekeningen 2023
17/07/2024
Jaarrekeningen 2022
19/07/2023
Jaarrekeningen 2021
24/05/2022
Jaarrekeningen 2020
21/06/2021
Jaarrekeningen 2019
23/07/2020
Jaarrekeningen 2018
17/06/2019
Jaarrekeningen 2017
25/07/2018
Jaarrekeningen 2016
25/08/2017
Jaarrekeningen 2015
26/08/2016
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Vestigingen
GESCOFISC ASSOCIATION
4 vestigingen
2.377.694.187
Actief
Adres: 10 Avenue de la Paix, 4430 Ans
Oprichtingsdatum: 15/09/2025
Afzonderlijke activiteit: 69.201• Activities of certified accountants (tax experts)
2.269.671.326
Actief
Adres: 7 Rue Georges Piret, 4920 Aywaille
Oprichtingsdatum: 31/10/2017
Afzonderlijke activiteit: 69.201• Activities of certified accountants (tax experts)
2.024.219.952
Actief
Adres: 16 Rue de Rotterdam, 4000 Liège
Oprichtingsdatum: 01/01/1984
Afzonderlijke activiteit: 69.201• Activities of certified accountants (tax experts)
2.353.838.424
Gesloten
Adres: 21 Rue Delvaux, 4340 Awans
Oprichtingsdatum: 01/01/2024
Sluitingsdatum: 01/12/2024
Afzonderlijke activiteit: 69.201• Activities of accountants and tax consultants
Publicaties
GESCOFISC ASSOCIATION
46 publicaties
Statuten, Wijziging van de rechtsvorm, Ontslagen, Benoemingen
07/06/2023
Beschrijving: Copie à publier aux annexes au Moniteur belge Volet B
après dépôt de l'acte au greffe
Au verso : Nom et signature (pas applicable aux actes de type "Mention").
ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers
Mentionner sur la dernière page du Volet B : Au recto : Nom et qualité du notaire instrumentant ou de la personne ou des personnes
Greffe
Moniteur
belge
au
Réservé
Mod PDF 19.01
N° d'entreprise : 0425378652
Nom
(en entier) : GESCOFISC ASSOCIATION
(en abrégé) :
Forme légale : Société privée à responsabilité limitée
Adresse complète du siège Rue de Rotterdam 16
: 4000 Liège
Objet de l'acte : STATUTS (TRADUCTION, COORDINATION, AUTRES MODIFICATIONS), MODIFICATION FORME JURIDIQUE,
DEMISSIONS, NOMINATIONS
Il résulte d'un acte du notaire Manon DEPREZ, notaire à Tilleur, du 30 mai 2023, que s'est réunie l'assemblée générale extraordinaire de la Société à Responsabilité Limitée "GESCOFISC ASSOCIATION", ayant son siège à 4000 Liège, Rue de Rotterdam 16, inscrite sous le numéro d’ entreprise BE 0425.378.652.
Société constituée aux termes d’un acte du notaire Pierre LEMOINE, notaire à Harzé-Aywaille, le 21 décembre 1983, publié aux annexes du Moniteur belge du 14 janvier 1984, sous le numéro 346-7. Société dont les statuts ont été modifiés à plusieurs reprises et pour la dernière fois aux termes d’un acte du notaire Philippe MOTTARD, notaire à Jupille-sur-Meuse, le 19 octobre 2000, publié aux annexes du Moniteur belge du 22 novembre suivant, sous le numéro 20001122 – 13. Les actionnaires exposent et requièrent le notaire soussigné d’acter que :
A/ La présente assemblée a pour ordre du jour :
1. Adaptation de la forme légale et du capital de la société au Code des sociétés et des associations
2. Décision de mettre à jour les statuts pour les mettre en concordance avec le Code des sociétés et des associations
3. Décision de mettre à disposition le compte de capitaux propres statutairement indisponible pour des distributions futures.
4. Proposition de Modifier l’objet
a) Rapport de l’administrateur qui contient, conformément à l'article 5.101 du C.S.A., une justification détaillée de la modification proposée de l'objet.
b) Proposition, de modifier l'objet, de manière à adapter l’article des statuts relatif à l’objet de sorte que le texte de celui-ci soit désormais repris comme suit :
Article 3. Objet
La société a pour objet, pour compte propre, pour compte de tiers ou en participation, tant en Belgique qu’à l’étranger, directement ou indirectement, dans la mesure où l’exercice de ces activités n’est pas en infraction ou en contrariété avec une ou plusieurs dispositions légales ou règlementaires qui soumettraient ces activités à des conditions d’accès, d’exercice de la profession ou d’autres :
Les activités d’un expert-comptable certifié et le conseiller fiscal certifié ainsi que l'exercice de toutes les activités jugées compatibles par l’Institut en raison de cette qualité.
La société réalise son objet par l’intermédiaire d'une personne physique inscrite au registre public,
*23353187*
Déposé
05-06-2023
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 07/06/2023 - Annexes du Moniteur belge - suite Volet B
Au verso : Nom et signature (pas applicable aux actes de type "Mention").
ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers
Mentionner sur la dernière page du Volet B : Au recto : Nom et qualité du notaire instrumentant ou de la personne ou des personnes
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soit seule, soit avec d'autres avec qui elle peut s'associer conformément aux dispositions déontologiques, légales et règlementaires propres à l'Institut auquel elle appartient ainsi que toutes les activités connexes compatibles avec la profession, dans le respect des principes déontologiques, légaux et règlementaires de l'Institut dont ladite personne fait partie, tels que : - les services juridiques en rapport avec les activités du professionnel; - fournir des conseils, des consultations en matière statistique, économique, financière et administrative,
- mener toutes sortes d'études et d'activités à cet égard, à l'exception des conseils en investissement et des activités pour lesquelles une reconnaissance supplémentaire est requise et/ou qui sont réservées par la loi à d'autres professions;
- fournir des conseils et une assistance en matière sociale, notamment l’accomplissement des formalités y relatives tel que le calcul des salaires
- exercer les activités d’ordre juridique et économique compatibles avec la déontologie de la profession.
- exercer l’activité de syndic immobilier
- exercer la fonction de liquidateur dans d’autres sociétés.
- exercer des mandats d’administrateurs dans d’autres sociétés inscrites au registre public de l’ Institut (ITAA).
La société ne peut détenir des participations que dans d'autres sociétés ou personnes morales dont l'objet social et les activités ne sont pas incompatibles avec l'exercice de ses activités professionnelles.
Elle peut également accomplir, dans les limites légales et déontologiques et exclusivement pour son compte propre, les opérations financières, mobilières ou immobilières, se rapportant directement ou indirectement à son objet ou de nature à en faciliter directement ou indirectement, entièrement ou partiellement la réalisation.
L'entreprise peut investir ses fonds dans des biens mobiliers ou immobiliers, à l'exclusion de toute activité incompatible avec la profession.
La société exercera son activité professionnelle conformément au cadre légal, réglementaire et déontologique qui lui est applicable.
La société peut, à titre subsidiaire :
Concevoir, développer, acheter, vendre , louer, concéder tout droit intellectuel, tel que, mais sans s'y limiter, des marques, dessins, logos, brevets, savoir-faire, expertise ou tous autres actifs immatériels fixes en vue de faciliter l’exécution de son objet .
La prise de participations financières dans des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables :
- La mission d’organe de gestion (administrateur) dans les sociétés liées ou toutes autres sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, - les activités de gestion et d'administration de holdings, étant des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, savoir :
• l'intervention dans la gestion journalière, la représentation des entreprises sur base de la possession ou du contrôle du capital social et autres activités d'administration d'entreprises, comparables aux activités exercées par les sièges sociaux et administratifs de certaines entreprises • la détention à long terme des actions émanant de plusieurs autres entreprises classées dans différents secteurs économiques. Les holdings contrôlent les décisions des filiales via le droit de vote liés aux actions en leur possession, afin de maximaliser les revenus de leur portefeuille. Ils ne produisent eux-mêmes ni des biens, ni des services et les sociétés contrôlées travaillent en grande partie de façon indépendante.
La société pourra réaliser son objet en tous lieux, de toutes les manières et suivant les modalités qui lui paraîtront les mieux appropriées.
Elle peut notamment se porter caution et donner toute sûreté personnelle ou réelle en faveur de toute personne ou société liée ou non.
Elle peut s'intéresser par voie d'association, d'apport, de fusion, d'intervention financière ou autrement dans toutes sociétés, associations ou entreprises dont l'objet est identique, analogue ou connexe au sien ou susceptible de favoriser le développement de son entreprise ou de constituer
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Au verso : Nom et signature (pas applicable aux actes de type "Mention").
ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers
Mentionner sur la dernière page du Volet B : Au recto : Nom et qualité du notaire instrumentant ou de la personne ou des personnes
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pour elle une source de débouchés, à lui procurer des matières premières ou à faciliter l’écoulement de ses produits et services.
Elle peut exercer les fonctions d’administrateur ou liquidateur dans d’autres sociétés moyennant le respect des règles déontologiques de l’Institut.
La société peut se porter garant ou fournir des sûretés réelles pour des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, au sens le plus large.
Au cas où la prestation de certains actes serait soumise à des conditions préalables d'accès à la profession, la société subordonnera son action, en ce qui concerne la prestation de ces actes, à la réalisation de ces conditions.
5. Adoption de nouveaux statuts sur base des résolutions qui précèdent
6. Démission – Nomination
7. Procuration et pouvoirs
Il existe actuellement sept cent cinquante (750) actions :
Toutes les actions sont présentes ou représentées.
L’assemblée est donc légalement constituée et peut délibérer et statuer valablement sur tous les points à l'ordre du jour, sans qu'il doive être justifié de l'accomplissement des formalités relatives aux convocations.
Tous les actionnaires et membres de l’organe d’administration sont présents ou représentés.
Chaque action donne droit à une voix.
CONSTATATION DE LA VALIDITE DE L’ASSEMBLEE
L'assemblée procède ensuite à la vérification de l'exposé et de sa conformité par rapport à l'ordre du jour. Elle se reconnaît valablement constituée et apte à décider sur les différents points figurant à son ordre du jour.
DELIBERATION
L'assemblée aborde l'ordre du jour, et après avoir délibéré, prend, à l’unanimité, les résolutions suivantes :
Première résolution - Adaptation de la forme légale et du capital au Code des Sociétés et des Associations
L’assemblée générale décide que la société adoptera la forme légale du Code des sociétés et des associations qui se rapproche le plus de sa forme actuelle, c’est-à-dire celle de la société à responsabilité limitée (en abrégé SRL).
Par conséquent, l’assemblée constate que le capital effectivement libéré et la réserve légale de la société, soit vingt mille quatre cent cinquante et un euros vingt cents (20.451,20 €), ont été convertis de plein droit en un compte de capitaux propres statutairement indisponible.
Deuxième résolution - Décision de mettre à jour les statuts pour les mettre en concordance du Code des sociétés et des associations
Le Code des sociétés et des associations imposant aux sociétés de mettre à jour les statuts des sociétés lors de tout acte notarié à partir du 1er janvier 2020, l’assemblée générale décide de procéder à cette mise à jour.
Troisième résolution – Décision de rendre disponible le compte de capitaux propres statutairement indisponible.
L’assemblée générale décide immédiatement, conformément aux formes et majorités de la modification des statuts, de rendre disponible pour distribution le compte de capitaux propres
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statutairement indisponible créé en application de l’article 39, § 2, deuxième alinéa de la loi du 23 mars introduisant le Code des sociétés et des associations et portant des dispositions diverses. Cette distribution devra respecter le double test de solvabilité et de liquidité.
Quatrième résolution - Modification de l’objet
a) rapport
L'assemblée dispense la présidente de donner lecture du rapport du 30 mai 2023 rédigé antérieurement aux présentes par l’organe d’administration justifiant la proposition de modification de l'objet de la société.
Conformément à l'article 5 :101 du Code des sociétés et des associations, ce rapport contient une justification détaillée de la modification proposée à l'objet.
Les actionnaires dispensent le notaire de reproduire textuellement ce rapport, en ayant parfaite connaissance et déclarant en avoir reçu une copie antérieurement aux présentes. Ce rapport restera ci-annexé.
b) Modification de l’objet social
L’assemblée générale décide de modifier l'objet ainsi qu'il était proposé dans le rapport. L’objet de la société sera désormais rédigé comme suit :
« La société a pour objet, pour compte propre, pour compte de tiers ou en participation, tant en Belgique qu’à l’étranger, directement ou indirectement, dans la mesure où l’exercice de ces activités n’est pas en infraction ou en contrariété avec une ou plusieurs dispositions légales ou règlementaires qui soumettraient ces activités à des conditions d’accès, d’exercice de la profession ou d’autres :
Les activités d’un expert-comptable certifié et le conseiller fiscal certifié ainsi que l'exercice de toutes les activités jugées compatibles par l’Institut en raison de cette qualité.
La société réalise son objet par l’intermédiaire d'une personne physique inscrite au registre public, soit seule, soit avec d'autres avec qui elle peut s'associer conformément aux dispositions déontologiques, légales et règlementaires propres à l'Institut auquel elle appartient ainsi que toutes les activités connexes compatibles avec la profession, dans le respect des principes déontologiques, légaux et règlementaires de l'Institut dont ladite personne fait partie, tels que : - les services juridiques en rapport avec les activités du professionnel; - fournir des conseils, des consultations en matière statistique, économique, financière et administrative,
- mener toutes sortes d'études et d'activités à cet égard, à l'exception des conseils en investissement et des activités pour lesquelles une reconnaissance supplémentaire est requise et/ou qui sont réservées par la loi à d'autres professions;
- fournir des conseils et une assistance en matière sociale, notamment l’accomplissement des formalités y relatives tel que le calcul des salaires
- exercer les activités d’ordre juridique et économique compatibles avec la déontologie de la profession.
- exercer l’activité de syndic immobilier
- exercer la fonction de liquidateur dans d’autres sociétés.
- exercer des mandats d’administrateurs dans d’autres sociétés inscrites au registre public de l’ Institut. (ITAA)
La société ne peut détenir des participations que dans d'autres sociétés ou personnes morales dont l'objet social et les activités ne sont pas incompatibles avec l'exercice de ses activités professionnelles.
Elle peut également accomplir, dans les limites légales et déontologiques et exclusivement pour son compte propre, les opérations financières, mobilières ou immobilières, se rapportant directement ou indirectement à son objet ou de nature à en faciliter directement ou indirectement, entièrement ou partiellement la réalisation.
L'entreprise peut investir ses fonds dans des biens mobiliers ou immobiliers, à l'exclusion de toute activité incompatible avec la profession.
La société exercera son activité professionnelle conformément au cadre légal, réglementaire et déontologique qui lui est applicable.
La société peut, à titre subsidiaire :
concevoir, développer, acheter, vendre , louer, concéder tout droit intellectuel, tel que, mais sans s'y
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limiter, des marques, dessins, logos, brevets, savoir-faire, expertise ou tous autres actifs immatériels fixes en vue de faciliter l’exécution de son objet .
La prise de participations financières dans des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables :
- La mission d’organe de gestion (administrateur) dans les sociétés liées ou toutes autres sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, - les activités de gestion et d'administration de holdings, étant des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, savoir :
• l'intervention dans la gestion journalière, la représentation des entreprises sur base de la possession ou du contrôle du capital social et autres activités d'administration d'entreprises, comparables aux activités exercées par les sièges sociaux et administratifs de certaines entreprises • la détention à long terme des actions émanant de plusieurs autres entreprises classées dans différents secteurs économiques. Les holdings contrôlent les décisions des filiales via le droit de vote liés aux actions en leur possession, afin de maximaliser les revenus de leur portefeuille. Ils ne produisent eux-mêmes ni des biens, ni des services et les sociétés contrôlées travaillent en grande partie de façon indépendante.
La société pourra réaliser son objet en tous lieux, de toutes les manières et suivant les modalités qui lui paraîtront les mieux appropriées.
Elle peut notamment se porter caution et donner toute sûreté personnelle ou réelle en faveur de toute personne ou société liée ou non.
Elle peut s'intéresser par voie d'association, d'apport, de fusion, d'intervention financière ou autrement dans toutes sociétés, associations ou entreprises dont l'objet est identique, analogue ou connexe au sien ou susceptible de favoriser le développement de son entreprise ou de constituer pour elle une source de débouchés, à lui procurer des matières premières ou à faciliter l’écoulement de ses produits et services.
Elle peut exercer les fonctions d’administrateur ou liquidateur dans d’autres sociétés moyennant le respect des règles déontologiques de l’Institut.
La société peut se porter garant ou fournir des sûretés réelles pour des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, au sens le plus large.
Au cas où la prestation de certains actes serait soumise à des conditions préalables d'accès à la profession, la société subordonnera son action, en ce qui concerne la prestation de ces actes, à la réalisation de ces conditions. »
Cinquième résolution – Adoption de nouveaux statuts sur base des résolutions qui précèdent Comme conséquence des résolutions précédentes, l’assemblée générale décide d’adopter des statuts complètement nouveaux, qui sont en concordance avec le Code des sociétés et des associations.
L’assemblée générale déclare et décide que le texte des nouveaux statuts est rédigé comme suit :
STATUTS
Titre I. Forme légale – Dénomination – Siège – Objet – Durée
Article 1. Nom et forme
La société revêt la forme d'une société à responsabilité limitée.
Elle est dénommée « GESCOFISC ASSOCIATION »
Dans tous actes, factures, annonces, publications, lettres, notes de commande, sites Internet et autres documents, sous forme électronique ou non, émanant de la société, il devra être fait mention :
• de la dénomination de la société,
• de la forme, en entier ou en abrégé, reproduits lisiblement et placés immédiatement avant ou après le nom de la société,
• l’indication précise du siège de la société,
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• le numéro d’entreprise,
• le terme « registre des personnes morales » ou l’abréviation « RPM », suivi de l’indication du siège du tribunal dans le ressort duquel la société a son siège,
• le cas échéant, l’indication que la société est en liquidation.
Article 2. Siège
Le siège est établi en Région wallonne.
La société peut établir, par simple décision de l’organe d’administration, des sièges administratifs, agences, ateliers, dépôts et succursales, tant en Belgique qu'à l'étranger.
La société peut, par simple décision de l’organe d’administration, établir ou supprimer des sièges d’ exploitation, pour autant que cette décision n’entraîne pas de changement en matière de régime linguistique applicable à la société.
Article 3. Objet
La société a pour objet, pour compte propre, pour compte de tiers ou en participation, tant en Belgique qu’à l’étranger, directement ou indirectement, dans la mesure où l’exercice de ces activités n’est pas en infraction ou en contrariété avec une ou plusieurs dispositions légales ou règlementaires qui soumettraient ces activités à des conditions d’accès, d’exercice de la profession ou d’autres :
Les activités d’un expert-comptable certifié et le conseiller fiscal certifié ainsi que l'exercice de toutes les activités jugées compatibles par l’Institut en raison de cette qualité.
La société réalise son objet par l’intermédiaire d'une personne physique inscrite au registre public, soit seule, soit avec d'autres avec qui elle peut s'associer conformément aux dispositions déontologiques, légales et règlementaires propres à l'Institut auquel elle appartient ainsi que toutes les activités connexes compatibles avec la profession, dans le respect des principes déontologiques, légaux et règlementaires de l'Institut dont ladite personne fait partie, tels que : - les services juridiques en rapport avec les activités du professionnel; - fournir des conseils, des consultations en matière statistique, économique, financière et administrative,
- mener toutes sortes d'études et d'activités à cet égard, à l'exception des conseils en investissement et des activités pour lesquelles une reconnaissance supplémentaire est requise et/ou qui sont réservées par la loi à d'autres professions;
- fournir des conseils et une assistance en matière sociale, notamment l’accomplissement des formalités y relatives tel que le calcul des salaires
- exercer les activités d’ordre juridique et économique compatibles avec la déontologie de la profession.
- exercer l’activité de syndic immobilier
- exercer la fonction de liquidateur dans d’autres sociétés.
- exercer des mandats d’administrateurs dans d’autres sociétés inscrites au registre public de l’ Institut. (ITAA)
La société ne peut détenir des participations que dans d'autres sociétés ou personnes morales dont l'objet social et les activités ne sont pas incompatibles avec l'exercice de ses activités professionnelles.
Elle peut également accomplir, dans les limites légales et déontologiques et exclusivement pour son compte propre, les opérations financières, mobilières ou immobilières, se rapportant directement ou indirectement à son objet ou de nature à en faciliter directement ou indirectement, entièrement ou partiellement la réalisation.
L'entreprise peut investir ses fonds dans des biens mobiliers ou immobiliers, à l'exclusion de toute activité incompatible avec la profession.
La société exercera son activité professionnelle conformément au cadre légal, réglementaire et déontologique qui lui est applicable.
La société peut, à titre subsidiaire :
concevoir, développer, acheter, vendre , louer, concéder tout droit intellectuel, tel que, mais sans s'y limiter, des marques, dessins, logos, brevets, savoir-faire, expertise ou tous autres actifs immatériels
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Au verso : Nom et signature (pas applicable aux actes de type "Mention").
ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers
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fixes en vue de faciliter l’exécution de son objet .
La prise de participations financières dans des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables :
- La mission d’organe de gestion (administrateur) dans les sociétés liées ou toutes autres sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, - les activités de gestion et d'administration de holdings, étant des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, savoir :
• l'intervention dans la gestion journalière, la représentation des entreprises sur base de la possession ou du contrôle du capital social et autres activités d'administration d'entreprises, comparables aux activités exercées par les sièges sociaux et administratifs de certaines entreprises • la détention à long terme des actions émanant de plusieurs autres entreprises classées dans différents secteurs économiques. Les holdings contrôlent les décisions des filiales via le droit de vote liés aux actions en leur possession, afin de maximaliser les revenus de leur portefeuille. Ils ne produisent eux-mêmes ni des biens, ni des services et les sociétés contrôlées travaillent en grande partie de façon indépendante.
La société pourra réaliser son objet en tous lieux, de toutes les manières et suivant les modalités qui lui paraîtront les mieux appropriées.
Elle peut notamment se porter caution et donner toute sûreté personnelle ou réelle en faveur de toute personne ou société liée ou non.
Elle peut s'intéresser par voie d'association, d'apport, de fusion, d'intervention financière ou autrement dans toutes sociétés, associations ou entreprises dont l'objet est identique, analogue ou connexe au sien ou susceptible de favoriser le développement de son entreprise ou de constituer pour elle une source de débouchés, à lui procurer des matières premières ou à faciliter l’écoulement de ses produits et services.
Elle peut exercer les fonctions d’administrateur ou liquidateur dans d’autres sociétés moyennant le respect des règles déontologiques de l’Institut.
La société peut se porter garant ou fournir des sûretés réelles pour des sociétés agréées par l’Institut des conseillers fiscaux et des experts-comptables, au sens le plus large.
Au cas où la prestation de certains actes serait soumise à des conditions préalables d'accès à la profession, la société subordonnera son action, en ce qui concerne la prestation de ces actes, à la réalisation de ces conditions.
Article 4. Durée
La société est constituée pour une durée illimitée.
Titre II. Capitaux propres et apports
Article 5. Apports
En rémunération des apports, sept cent (750) actions ont été émises.
Chaque action donne un droit égal dans la répartition des bénéfices et des produits de la liquidation.
Sauf dérogation de l’Institut des Experts-Comptables et des Conseils Fiscaux, les associés doivent être experts-comptables et/ou conseils fiscaux selon le loi du 22 avril 1999. La majorité des parts sociales doit appartenir à des membres de l’Institut des Experts-Comptables et des Conseils Fiscaux. Les associés experts-comptables à l’étranger ne peuvent jamais être que minoritaires.
Article 6. Appels de fonds
Les actions doivent être libérées à leur émission.
En cas d’actionnaire unique-administrateur, ce dernier détermine librement, au fur et à mesure des
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ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers
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besoins de la société et aux époques qu’il jugera utiles, les versements ultérieurs à effectuer par lui sur les actions souscrites en espèces et non entièrement libérées.
Article 7. Apport en numéraire avec émission de nouvelles actions – Droit de préférence
Les actions nouvelles à souscrire en numéraire doivent être offertes par préférence aux actionnaires existants, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent.
Le droit de souscription préférentielle peut être exercé pendant un délai d’au moins quinze jours à dater de l’ouverture de la souscription.
L’ouverture de la souscription avec droit de préférence ainsi que son délai d’exercice sont fixés par l’ organe qui procède à l’émission et sont portés à la connaissance des actionnaires par courrier électronique, ou, pour les personnes dont elle ne dispose pas d’une adresse électronique, par courrier ordinaire, à envoyer le même jour que les communications électroniques. Si ce droit n’a pas entièrement été exercé, les actions restantes sont offertes conformément aux alinéas précédents par priorité aux actionnaires ayant déjà exercé la totalité de leur droit de préférence. Il sera procédé de cette manière, selon les modalités arrêtées par la gérance, jusqu’à ce que l’émission soit entièrement souscrite ou que plus aucun actionnaire ne se prévale de cette faculté.
TITRE III. TITRES
Article 8. Nature des actions
Toutes les actions sont nominatives.
Elles sont inscrites dans le registre des actions nominatives ; ce registre contiendra les mentions requises par le Code des sociétés et des associations. Les titulaires d’actions peuvent prendre connaissance de ce registre relatif à leurs titres.
Le registre des actions pourra être tenu en la forme électronique.
En cas de démembrement du droit de propriété d’une action en nue-propriété et usufruit, l’usufruitier et le nu-propriétaire sont inscrits séparément dans le registre des actions nominatives, avec indication de leurs droits respectifs.
En cas de démembrement du droit de propriété des actions, les droits y afférents seront exercés par l’usufruitier.
Les cessions n’ont d’effet vis-à-vis de la société et des tiers qu’à dater de leur inscription dans le registre des actions. Des certificats constatant ces inscriptions sont délivrés aux titulaires des titres.
Article 9. Cession d’actions
La cession et le transfert de parts sociales ne peuvent se faire entre associés qu’en respectant les conditions légales prévues dans la loi du 22 avril 1999 et ses arrêtés d’exécution et moyennant information préalable du Conseil de l’Institut.
Aucun associé ne pourra céder ses droits entre vifs à titre onéreux ou gratuit à une personne non associée qu’avec l’approbation préalable de l’Institut et après avoir été agréé par la moitié au moins des associés possédant les trois quarts au moins du capital, déduction faite des droits dont la cession est proposée.
À cette fin, il devra adresser à l’organe d’administration, sous pli recommandé (ou : par courrier ordinaire ou par e-mail à l’adresse électronique de la société), une demande indiquant les noms, prénoms, professions, domiciles du ou des cessionnaires proposés ainsi que le nombre de actions dont la cession est envisagée et le prix offert.
Dans les huit jours de la réception de cette lettre, l’organe d’administration en transmet la teneur, par pli recommandé, à chacun des actionnaires, en leur demandant une réponse affirmative ou négative par un écrit adressé dans un délai de quinze jours et en signalant que ceux qui s'abstiendraient de donner leur avis seraient considérés comme donnant leur agrément. Cette réponse devra être envoyée par pli recommandé.
Dans la huitaine de l'expiration du délai de réponse, l’organe d’administration notifie au cédant le sort réservé à sa demande.
Les héritiers et légataires qui ne deviendraient pas de plein droit actionnaires aux termes des
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ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers
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présents statuts seront tenus de solliciter, selon les mêmes formalités, l'agrément des actionnaires. Le refus d'agrément d'une cession entre vifs est sans recours. Néanmoins, l'actionnaire voulant céder tout ou partie de ses actions pourra exiger des opposants qu'elles lui soient rachetées au prix mentionné par lui dans sa notification initiale ou, en cas de contestation de ce prix, au prix fixé par un expert choisi de commun accord ou, à défaut d’accord sur ce choix, par le président du tribunal de l’ entreprise statuant comme en référé à la requête de la partie la plus diligente, tous les frais de procédure et d’expertise étant pour moitié à charge du cédant et pour moitié à charge du ou des acquéreurs, proportionnellement au nombre d’actions acquises s’ils sont plusieurs. Il en ira de même en cas de refus d'agrément d'un héritier ou d'un légataire. Dans l'un et l'autre cas, le paiement devra intervenir dans les six mois du refus.
Les dispositions du présent article sont applicables dans tous les cas de cessions entre vifs, soit à titre onéreux, soit à titre gratuit, tant volontaires que forcées (cas de l’exclusion et du retrait d’un actionnaire), tant en usufruit qu’en nue-propriété ou pleine propriété, qui portent sur des actions ou tous autres titres donnant droit à l’acquisition d’actions.
Par dérogation à ce qui précède, au cas où la société ne compterait plus qu’un actionnaire, celui-ci sera libre de céder tout ou partie de ses actions librement.
Les héritiers ou légataires de parts qui ne peuvent devenir associés ont droit à la valeur des parts transmises.
S’ils désirent être titulaires des droits sociaux, ils doivent, tels un tiers se soumettre aux conditions d’ agrément prévues par les statuts, la loi du 22 avril 1999 et ses arrêtés d’exécution.
TITRE IV. ADMINISTRATION – CONTRÔLE
Article 10. Organe d’administration
La société est administrée par un ou plusieurs administrateurs, personnes physiques ou morales, actionnaires ou non, nommés avec ou sans limitation de durée et pouvant, s’ils sont nommés dans les statuts, avoir la qualité d’administrateur statutaire.
L'assemblée qui nomme le ou les administrateur(s) fixe leur nombre, la durée de leur mandat et, en cas de pluralité, leurs pouvoirs. À défaut d’indication de durée, le mandat sera censé conféré sans limitation de durée.
La majorité des administrateurs, membres du comité de direction et de façon plus générale les mandataires indépendants qui interviennent au nom et pour compte de la personne morale, doit avoir la qualité d’expert-comptable certifié et conseiller fiscal certifié et/ou être des personnes qui dans un autre état membre, possèdent une qualité équivalente à une de celles délivrées par l’Institut aux professionnels en Belgique. Si aucune qualité ne forme la majorité des professionnels membres, la qualité du président de l'organe de gestion de la personne morale est reprise dans le registre public Les sociétés d’expert-comptable certifié et de conseiller fiscal certifié qui sont nommées administratrices sont représentées par une personne physique qui dispose de la qualité pour laquelle la société entre en considération, conformément à l’article 2:55 du Code des sociétés et des associations. La désignation et la cessation des fonctions du représentant permanent sont soumises aux mêmes règles de publicité que s’il exerçait cette mission en son nom et pour compte propre.
L’(es) administrateur(s) ou l’administrateur délégué qui n’a (ont) pas la qualité d’expert-comptable certifié ou de conseiller fiscal certifié ne peu(ven)t poser aucun acte en particulier ou prendre aucune décision qui compromettrait, directement ou indirectement, l’indépendance de l’expert-comptable certifié ou du conseiller fiscal certifié qui exerce les missions d’expert-comptable certifié ou de conseiller fiscal certifié pour le compte de la société.
Les administrateurs ou l’administrateur délégué qui ne possèdent pas la qualité d’expert-comptable certifié ou de conseiller fiscal certifié, ne peuvent pas porter le titre d’expert-comptable certifié ou de conseiller fiscal certifié ni exercer les activités légalement dévolues aux professionnels inscrits au registre public par le biais et pour compte de la société.
Article 11. Pouvoirs de l’organe d’administration
S’il n’y a qu’un seul administrateur, la totalité des pouvoirs d’administration lui est attribuée, avec la faculté de déléguer partie de ceux-ci.
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Lorsque la société est administrée par plusieurs administrateurs, chaque administrateur agissant seul, peut accomplir tous les actes nécessaires ou utiles à l’accomplissement de l’objet, sous réserve de ceux que la loi et les statuts réservent à l’assemblée générale.
Chaque administrateur représente la société à l'égard des tiers et en justice, soit en demandant, soit en défendant.
Il peut déléguer des pouvoirs spéciaux à tout mandataire.
La signature de deux administrateurs sera exigée pour toutes opérations dont le montant sera égal ou supérieur à cinquante mille euros (50.000 €).
Lors d'une mission confiée par un client à un professionnel agissant en tant que personne morale, cette personne morale est tenue de désigner parmi ses associés, gérants ou administrateurs un représentant personne physique qui a la qualité pour exercer cette mission. Ce représentant est chargé de l'exécution de la mission au nom et pour le compte de la personne morale. Ce représentant est soumis aux mêmes conditions et encourt la même responsabilité disciplinaire que s'il exerçait cette mission en son nom et pour son compte. La personne morale concernée ne peut révoquer son représentant qu'en désignant simultanément son successeur. Les activités compatibles effectuées par la société peuvent être exercées par ou sous la direction d’ une personne physique qui n’est pas membre de l’Institut.
Article 12. Rémunération des administrateurs
L’assemblée générale décide si le mandat d’administrateur est ou non exercé gratuitement. Si le mandat d’administrateur est rémunéré, l’assemblée générale, statuant à la majorité absolue des voix, ou l’actionnaire unique, détermine le montant de cette rémunération fixe ou proportionnelle. Cette rémunération sera portée aux frais généraux, indépendamment des frais éventuels de représentation, voyages et déplacements.
Article 13. Gestion journalière
L’organe d’administration peut déléguer la gestion journalière, ainsi que la représentation de la société en ce qui concerne cette gestion, à un ou plusieurs de ses membres, qui portent le titre d’ administrateur-délégué, ou à un ou plusieurs directeurs.
L’organe d’administration détermine s’ils agissent seul ou conjointement.
Les délégués à la gestion journalière peuvent, en ce qui concerne cette gestion, attribuer des mandats spéciaux à tout mandataire.
L’organe d’administration fixe les attributions et rémunérations éventuelles pour les délégués à la gestion journalière. Il peut révoquer en tout temps leurs mandats.
Article 14. Contrôle de la société
Le contrôle de la situation financière, des comptes annuels et de la régularité au regard de la loi et des statuts, des opérations à constater dans les comptes annuels est confié à un ou plusieurs commissaires nommés par l’assemblée générale des actionnaires parmi les membres personnes physiques ou morales de l’institut des réviseurs d’entreprises.
L’assemblée générale détermine le nombre de commissaires et fixe les émoluments garantissant le respect des normes de révision établies par l’Institut des Réviseurs d’Entreprises. Toutefois, par dérogation à la loi, la société n’est pas tenue de nommer un ou plusieurs commissaires pour autant qu’il résulte d’une estimation faite de bonne foi pour le premier exercice, que la société répondra aux critères énoncés à l’article 12 paragraphe 2 de la loi du 17 juillet 1975, relatif à la comptabilité et aux acomptes annuels des entreprises. De même pour l’avenir, si la société, pour le dernier exercice clôturé, répond auxdits critères, elle ne sera pas tenue de nommer un ou plusieurs commissaires.
Dans le cas où, par application à la loi, il n’est pas nommé de commissaire, chaque associé a individuellement les pouvoirs d’investigation et de contrôle des commissaires et peut se faire représenter par un expert-comptable. Dans cette hypothèse, le fait qu’aucun commissaire n’a été nommé devra être mentionné dans les extraits d’actes et documents à déposer ou à publier dans la mesure où ils concernent les commissaires.
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TITRE V. ASSEMBLEE GENERALE
Article 15. Tenue et convocation
Il est tenu chaque année, au siège ou à tout autre endroit repris dans la convocation, une assemblée générale ordinaire le dernier lundi du mois de juin à 18 heures. Si ce jour est férié, l'assemblée est remise au premier jour ouvrable suivant. S'il n'y a qu'un seul actionnaire, c'est à cette même date qu'il signe pour approbation les comptes annuels.
Des assemblées générales extraordinaires doivent en outre être convoquées par l’organe d’ administration et, le cas échéant, le commissaire, chaque fois que l’intérêt de la société l’exige ou sur requête d’actionnaires représentant un dixième du nombre d’actions en circulation. Dans ce dernier cas, les actionnaires indiquent leur demande et les sujets à porter à l’ordre du jour. L’organe d’ administration ou, le cas échéant, le commissaire convoquera l’assemblée générale dans un délai de trois semaines de la demande.
Les convocations aux assemblées générales contiennent l’ordre du jour. Elles sont faites par e-mails envoyés quinze jours au moins avant l’assemblée aux actionnaires, aux administrateurs et, le cas échéant, aux titulaires d’obligations convertibles nominatives, de droits de souscription nominatifs ou de certificats nominatifs émis avec la collaboration de la société et aux commissaires. Elles sont faites par courrier ordinaire aux personnes pour lesquelles la société ne dispose pas d’une adresse e-mail, le même jour que l’envoi des convocations électroniques.
Toute personne peut renoncer à la convocation et, en tout cas, sera considérée comme ayant été régulièrement convoquée si elle est présente ou représentée à l'assemblée.
Article 15bis. Assemblée générale par écrit
Les actionnaires peuvent, dans les limites de la loi, à l'unanimité, prendre par écrit toutes les décisions qui relèvent du pouvoir de l'assemblée générale à l’exception de celles qui doivent être reçues dans un acte authentique.
En ce qui concerne la datation de l'assemblée annuelle, la date de la décision signée par tous les actionnaires est réputée être la date statutaire de l'assemblée générale annuelle, sauf preuve du contraire, à condition que la décision écrite signée par tous les actionnaires soit parvenue à la société 20 jours avant la date statutaire. Si plusieurs exemplaires de proposition de décisions ont été envoyés, la date de réception du dernier exemplaire est déterminante pour la date de la décision.
La décision écrite, en plusieurs exemplaires ou non, est assortie d'une déclaration datée et signée par tous les administrateurs indiquant que la décision signée par tous les actionnaires est parvenue au siège de la société au plus tard 20 jours avant la date de l'assemblée annuelle générale statutaire et qu'elle porte toutes les signatures requises.
Si la dernière décision écrite n'est pas parvenue au plus tard dans les 20 jours précédant la date statutaire de l’assemblée annuelle, l’organe d'administration doit convoquer l'assemblée générale.
En ce qui concerne la datation de l'assemblée générale particulière, la date de la décision signée par tous les actionnaires est réputée être la date à laquelle la décision est parvenue au siège de la société, sauf preuve du contraire. Si plusieurs exemplaires de proposition de décisions ont été envoyés, la date de réception du dernier exemplaire est déterminante.
La décision écrite, reprise dans une ou plusieurs propositions approuvées, doit être assortie d'une déclaration datée et signée par tous les administrateurs indiquant que la décision signée par tous les actionnaires est parvenue au siège de la société à la date indiquée dans cette déclaration et qu'elle porte toutes les signatures requises.
La proposition de décision écrite envoyée doit indiquer si tous les points de l'ordre du jour doivent être approuvés dans leur ensemble pour parvenir à une décision écrite valable ou si une approbation écrite est sollicitée pour chaque point de l'ordre du jour séparément.
La proposition de décision écrite envoyée peut déterminer que l'approbation doit parvenir au siège de la société avant une date bien définie pour pouvoir faire l'objet d'une décision écrite valable. Si la décision écrite approuvée à l'unanimité n'est pas parvenue, en un ou plusieurs exemplaires, en temps utile avant cette date, les approbations signées perdront toute force de droit.
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Article 15ter. Assemblée générale à distance
Conformément à l’article 5 : 89 du Code des Sociétés et des Associations, les actionnaires pourront participer à distance à l’assemblée générale par l’intermédiaire d’un moyen de communication tel que la vidéoconférence.
L’organe d’administration établira la procédure permettant aux actionnaires de participer à l’ assemblée générale en respectant le prescrit du code des sociétés et des associations.
Article 16. Admission à l’assemblée générale
Pour être admis à l’assemblée générale et, pour les actionnaires, pour y exercer le droit de vote, un titulaire de titres doit remplir les conditions suivantes :
• le titulaire de titres nominatifs doit être inscrit en cette qualité dans le registre des titres nominatifs relatif à sa catégorie de titres ;
• les droits afférents aux titres du titulaire des titres ne peuvent pas être suspendus ; si seul le droit de vote est suspendu ; il peut toujours participer à l’assemblée générale sans pouvoir participer au vote.
Article 17. Séances – procès-verbaux
§ 1. L’assemblée générale est présidée par un administrateur ou, à défaut, par l’actionnaire présent qui détient le plus d’actions ou encore, en cas de parité, par le plus âgé d’entre eux. Le président désignera le secrétaire qui peut ne pas être actionnaire.
§ 2. Les procès-verbaux constatant les décisions de l’assemblée générale ou de l’actionnaire unique sont consignés dans un registre tenu au siège. Ils sont signés par les membres du bureau et par les actionnaires présents qui le demandent. Les copies à délivrer aux tiers sont signées par un ou plusieurs membres de l’organe d’administration ayant le pouvoir de représentation.
La liste de présences et les rapports éventuels, les procurations ou les votes par correspondance sont annexés au procès-verbal.
Article 18. Délibérations
§ 1. A l’assemblée générale, chaque action donne droit à une voix, sous réserve des dispositions légales régissant les actions sans droit de vote.
§2. Au cas où la société ne comporterait plus qu’un actionnaire, celui-ci exercera seul les pouvoirs dévolus à l’assemblée générale.
§3. Tout actionnaire peut donner à toute autre personne, actionnaire ou non, par tout moyen de transmission, une procuration écrite pour le représenter à l'assemblée et y voter en ses lieu et place.
Une procuration octroyée reste valable pour chaque assemblée générale suivante dans la mesure où il y est traité des mêmes points de l’ordre du jour, sauf si la société est informée d’une cession des actions concernées.
Article 19. Prorogation
Toute assemblée générale, ordinaire ou extraordinaire, peut être prorogée, séance tenante, à trois semaines au plus par l’organe d’administration. Sauf si l’assemblée générale en décide autrement, cette prorogation n’annule pas les autres décisions prises. La seconde assemblée délibèrera sur le même ordre du jour et statuera définitivement.
TITRE VI. EXERCICE SOCIAL REPARTITION – RESERVES
Article 20. Exercice social
L'exercice social commence le 1er janvier et finit le 31 décembre de chaque année. À cette dernière date, les écritures sociales sont arrêtées et l’organe d’administration dresse un inventaire et établit les comptes annuels dont, après approbation par l’assemblée, il assure la
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publication, conformément à la loi.
Article 21. Répartition – réserves
Le bénéfice annuel net recevra l’affectation que lui donnera l'assemblée générale, statuant sur proposition de l’organe d’administration, étant toutefois fait observer que chaque action confère un droit égal dans la répartition des bénéfices.
Tant que les comptes annuels de l’exercice social (en cours ou du précédent) n’ont pas été approuvés, l’organe d’administration a le pouvoir de procéder, dans les limites des articles 5:142 et 5:143 du code des sociétés et associations, à des distributions provenant du bénéfice de l’exercice en cours ou du bénéfice de l’exercice précédent, le cas échéant réduit de la perte reportée ou majoré du bénéfice reporté.
TITRE VII. DISSOLUTION – LIQUIDATION
Article 22. Dissolution
La société peut être dissoute en tout temps, par décision de l'assemblée générale délibérant dans les formes prévues pour les modifications aux statuts.
Article 23. Liquidateurs
En cas de dissolution de la société, pour quelque cause et à quelque moment que ce soit, le ou les administrateurs en fonction sont désignés comme liquidateur(s) en vertu des présents statuts si aucun autre liquidateur n’aurait été désigné, sans préjudice de la faculté de l'assemblée générale de désigner un ou plusieurs liquidateurs et de déterminer leurs pouvoirs et émoluments.
Article 24. Répartition de l’actif net
Après apurement de toutes les dettes, charges et frais de liquidation ou après consignation des montants nécessaires à cet effet et, en cas d'existence d’actions non entièrement libérées, après rétablissement de l'égalité entre toutes les actions soit par des appels de fonds complémentaires à charge des actions insuffisamment libérées, soit par des distributions préalables au profit des actions libérées dans une proportion supérieure, l'actif net est réparti entre tous les actionnaires en proportion de leurs actions et les biens conservés leur sont remis pour être partagés dans la même proportion.
TITRE VIII. DISPOSITIONS DIVERSES
Article 25. Élection de domicile
Pour l'exécution des statuts, tout actionnaire, administrateur, commissaire, liquidateur ou porteur d’ obligations domicilié à l'étranger, fait élection de domicile au siège où toutes communications, sommations, assignations, significations peuvent lui être valablement faites s'il n'a pas élu un autre domicile en Belgique vis-à-vis de la société.
Article 26. Compétence judiciaire
Pour tout litige entre la société, ses actionnaires, administrateurs, commissaires et liquidateurs relatifs aux affaires de la société et à l'exécution des présents statuts, compétence exclusive est attribuée aux tribunaux du siège, à moins que la société n'y renonce expressément.
Article 27. Droit commun
Les dispositions du Code des sociétés et des associations auxquelles il ne serait pas licitement dérogé sont réputées inscrites dans les présents statuts et les clauses contraires aux dispositions impératives du Code des sociétés sont censées non écrites.
Sixième résolution – Démission - nomination
Sont renouvelées à la fonction d’administrateur non statutaire pour une durée illimitée, fonction qu’ils exerçaient préalablement sous l’appellation de gérant :
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• la SRL « GSC Holding », représentée par la SRL « Socomex by CGO » ellemême représentée par son représentant permanent Madame Cathy GODEFROID ;
• la SRL « SOCOMEX by CGO », représentée par son représentant permanent Madame Cathy GODEFROID ;
• la SRL « B.E.C.L. », représentée par son représentant permanent Madame Cathy GODEFROID ;
• Monsieur MARDAGA Geoffrey Suzanne Bruno, né à Liège le 14 septembre 1977, domicilié à 4340 Awans, Rue Roulette 15.
Septième résolution - Pouvoirs
L’assemblée générale confère tous pouvoirs aux administrateurs pour faire exécuter les décisions qui précédent.
L’assemblée générale confère au notaire soussigné tous pouvoirs nécessaires aux fins de coordonner les statuts et d’établir la liste des publications prescrites par le Code des sociétés et des associations.
Déposé en même temps une expédition de l'acte du 30 mai 2023, par le notaire Manon DEPREZ, notaire à Tilleur.
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Diversen
10/05/2022
Beschrijving: Mod DOG 19.01 Copie a publier aux annexes au Moniteur belge après dépôt de l'acte au greffe Réservé au Moniteur belge 1 *22057187* zo avm. 22 N° d'entreprise : Nom 0425 378 652 {en entier): GESCOFISC ASSOCIATION (en abrègé) : Forme légale : SOCIETE A RESPONSABILITE LIMITÉE rue de Rotterdam, 16 à 4000 Liège Adresse complète du siège : Obiet de l’acte : Validation de l'opération d'assistance financière Procès-verbal de l'Assemblée Générale Extraordinaire Du 26 avril 2022 L'an deux mil vingt-deux, le 26 avril, s'est tenu l'assemblée générale extraordinaire de la SRL Gescofisc Association au siège social de la société, La séance est ouverte à 17h80 heures sous la présidence de Monsieur Geoffrey Mardaga. Sont également présents, les actionnaires suivants : -SRL Socomex by CGO, représentée par Cathy Godefroid -SRL Gash Invest, représentée par Geoffrey Mardaga -SRL Bureau d’Expertise Comptable Lacroix, représentée par Sandra Lacroix Convocations Monsieur le Président constate que toutes les actions sont représentées, dès lors, il n'est pas justifié de l'envoi des convocations. Validité de l'assemblée Le secrétaire procède à la vérification des pouvoirs et calcule les droits de vote des associés. Exposé de la Présidence Le Président expose que la présente assemblée générale a pour ordre du jour : 1.Validation de l'opération d'assistance financière. DELIBERATIONS L'assemblée aborde l'ordre du jour : Mentionner sur la dernière page du Voiet B : Au recto : Nom et q! du notaire instrumentant où de {a personne où personnes ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers Au verso : Nom et signature {pas applicable aux actes de type « Mention »). Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 10/05/2022 - Annexes du Moniteur belge Le président Geoffrey Mardaga
Au recto : Nom et qualité du notaire instrumentant ou de ia personne ou des personnes
nérale prend connaissance du rapport de l'organe d'administration du 26 avril 2022. lée géi
L'assemblée valide, à l'unanimité, l'opération d'assistance financière. La SRE Gescofisc Association se
bal.
portera donc caution, pour le compte de la SRE GSC Holding, à concurrence de 400.000 € maximum, pour le remboursement du crédit BNP.
L'ordre du jour ètant épuisé la séance est levée à 18 heures 30 après lecture et approbation du présent
1. Validation de l'opération d'assistance financière
L'assembl
La secrétaire
Cathy Godefroid
procès-verl
Mentionner sur la dernière page du Volet B
Réservé
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égard des tiers ayant pouvoir de représenter la personne morale à li Au verso : Nom et signature {pas applicable aux actes de type « Mention »).
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Ontslagen, Benoemingen
10/05/2022
Beschrijving:
Mod DOC 19.01
Copie à publier aux annexes au Moniteur belge
après dépôt de l'acte au greffe
1
Réservé
EL MEME
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Greffe
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Forme légale : SOCIETE A RESPONSABILITE LIMITEE
Adresse complète du siège : Rue de Rotterdam 16 à 4000 Liège
Qbiet de l’acte : Démission, nomination administrateur
PROCES VERBAL DE L'ASSEMBLEE GENERALE EXTRAORDINAIRE DU 26/04/2022
L'ordre du jour : démission, nomination administrateur
L'assemblée générale décide à l'unanimité des voix :
- d'accepter la démission de son poste d'administrateur gérant de Monsieur Jean-Marc MARECHAL et de lui donner décharge de sa mission;
- d'accepter la nomination au poste d'administrateur gérant , la SRL "GSC Holding", ici représentée par la SRL "Socomex by CGO" représentée par Madame Cathy GODEFROID.
- d'accepter la nomination au poste d'administrateur gérant , la SRL "SOCOMEX by CGO", ici représentée par Madame Cathy GODEFROID.
- d'accepter la nomination au poste d'administrateur gérant , la SRL "B.E.C.L", ici représentée par Madame Sandra LACROIX.
- d'accepter la nomination au poste d'administrateur gérant, Monsieur Geoffrey MARDAGA.
Ces décisions prennent cours à dater de ce jour.
L'ordre du jour étant épuisé, la séance est levée.
Les administrateurs,
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Mentionner sur la dernière page du Valet B: Au recto : Nom et qualité du notaire instrumentant ou de la personne au des personnes
ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des liers
Au verso ; Nom et signature (pas applicable aux actes de type « Mention »).
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 10/05/2022 - Annexes du Moniteur belge
Jaarrekeningen
01/09/2016
Belgisch Staatsblad, aankondiging n°2016-09-01/0285640
Jaarrekeningen
25/08/2015
Belgisch Staatsblad, aankondiging n°2015-08-25/0258210
Ontslagen, Benoemingen
31/07/2015
Beschrijving: ai a Copie qui sera publiée aux annexes du Moniteur belge
après dépôt de l'acte au greffe
22 JUL 2018
Division LIEGE
m | Dénomination: GESCOFISC ASSOCIATION
. Forme juridique: SOCIETE PRIVEE A RESPONSABILITE LIMITEE
‘ Siège : Rue de Rotterdam, 16 à 4000 Liège
N° d'entreprise : 0425378652
Objet de l'acte : démission gérant
PROCES VERBAL DE L'ASSEMBLEE GENERALE EXTRAORDINAIRE DU 20/07/2015
| L'ordre du jour : démission d'un gérant; :
L'assemblée générale déide à l'unanimité des voix d'accepter la démission de son poste de gérant de. ; Monsieur Gérald LANTIN et de !ui donner d&charge de sa mission.
Cette décision prend cours à dater de ce jour.
L'ordre du jour étant épuisé, la séance est levée.
Monsieur Jean-Marc MARECHAL, Gérant
SPRL LIMAR INVEST, Représentée par
Monsieur Jean-Marc MARECHAL
Monsieur Gérald LANTIN, Gérant démissionnaire
Mentionner sur la dernière page du Volet B: Au recto : Nom et qualité du notaire instrumentant ou de la personne ou des personnes ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers
Au verso : Nom et signalure
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 31/07/2015 - Annexes du Moniteur belge
Kapitaal, Aandelen
27/07/2015
Beschrijving: Copie qui sera publiée aux annexes du Moniteur belge après dépôt de l’acte au greffe DE LEN Réservé au Moniteur belge ÿ ; ‘ ' ‘ } \ ‘ ; : ‘ ‘ : ‘ ' i i : t ‘ : \ ‘ : : : : : t 4 t ; ; ; ‘ v ’ t : : : ; : ; : ‘ ‘ ‘ : : : : : i : ; : : : : : \ : ; i i i : ï ’ ‘ : : : : \ ‘ î i 1 i ' i t } \ ‘ : ‘ ‘ ‘ : ‘ : ‘ i ; : : ‘ i : i ; i ’ t ‘ ; ; ! ; i t : t ' ; t 5 ‘ ‘ : ‘ ‘ ; i t : ; i : i : i t 15 sun. 2019 rg jénomination: GESCOFISG awe | Ce : Forme juridique : SOCIETE PRIVEE A RESPONSABILITE LIMITEE ! Siège : Rue de Rotterdam, 16 à 4000 Liège i N° d'entreprise : 0425378652 ! i Objet de l'acte : Rachat de parts propres PROCES VERBAL DE L'ASSEMBLEE GENERALE EXTRAORDINAIRE TENUE AU SIEGE SOCIAL LE. ; 1/06/2018 Division LIEGE Greffe Tous les actionnaires sont présents et l'assemblée peut valablement délibérer dans les conditions requises! pour la modification des statuts, Monsieur Maréchal, Président, nomme Monsieur Lantin en qualité de Secrétaire. : COMPOSITION DE L’ASSEMBLEE : Les actionnaires présents ou représentés sont mentionnés dans la liste de présences qui sera annexée au’ ; présent procès-verbal et qui est signée par les actionnaires ou leurs mandataires avant l'assemblée. : EXPOSE DU PRESIDENT ! Le président déclare ce qui suit: La présente assemblée a pour ordre du jour: - Lecture du rapport dde la gérance traitant uniquement du rachat par la société d'une partie de ses propres * parts sociales; Vote de la décision de rachat d'actions propres. Le capital de la société est actuellement représenté par 750 parts sociales sans désignation de valeur, E nominale. Selon ta liste de présences, qui a été signée par les membres du bureau, la majorité requise des: actionnaires est présente, L'assemblée peut dès lors délibérer et statuer valablement sur les points figurant à‘ ' l'ordre du jour sans qu'elle ne doive justifier de !'accomplissement des formalités relatives aux convocations de: „f assemblée, Les associés ont renoncé aux formalités prévues aux artictes 268 et 269 du Code des sociétés . DÉTERMINATION DE LA VALIDITÉ DE LA CONVOCATION DE L'ASSEMBLÉE L'exposé du président est reconnu exact, après vérification par le secrétaire et approuvé par l'assemblée. Le : secrétaire confirme que l'assemblée est valablement constituée et peut délibérer et décider sur les points al : l'ordre du jour. DÉLIBÉRATIONS ET DÉCISIONS L'assemblée délibère et adopte à l'unanimité des voix les résolutions suivantes: . 1.L'assemblée par un vote spécial accepte l'acquisition, par la société, de 150 de ses propres parts. Cette! ‚ acquisition sera matérialisée au passif du bilan par la constitution d'une réserve indisponible à concurrence du: : prix d'achat repris à l'inventaire. Le droit de vote lié à ces actions est suspendu. Mentionner sur la dernière | page du Volet B B: Au resto : “Nom et qualité du notice instrumentant ou de la personne ou des personnes ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des tiers Au verso : Nom et signature Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 27/07/2015 - Annexes du Moniteur belge Volet B - Suite
2.La Valeur de rachat a été fixée à 90.734,41 €
L'ordre du jour étant épuisé, l'assemblée est clôturée à 12h30.
Moniteur
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Secrétaire
Au recto : Nom et qualité du notaire instrumentant ou de la personne ou des personnes
Mentionner sur la dernière page du Volet B :
ayant pouvoir de représenter la personne morale à l'égard des liers
Au verso : Nom et signalure
Bijlagen bij het Belgisch Staatsblad - 27/07/2015 - Annexes du Moniteur belge
Jaarrekeningen
27/08/2014
Belgisch Staatsblad, aankondiging n°2014-08-27/0265508
Jaarrekeningen
20/08/2013
Belgisch Staatsblad, aankondiging n°2013-08-20/0245248
Jaarrekeningen
22/08/2012
Belgisch Staatsblad, aankondiging n°2012-08-22/0242924
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